A股份有限公司分子公司績效管理方案
一、指導(dǎo)思想
為有效激勵分子公司管理者,推動分子公司的持續(xù)發(fā)展及規(guī)模效益增長,逐步規(guī)范內(nèi)部管理，特制定本方案。
二、績效管理指標(biāo)體系說明：
績效管理指標(biāo)體系分為關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)、內(nèi)部運(yùn)作指標(biāo)、滿意度指標(biāo)和周邊績效指標(biāo)四類。其中：關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)反映分子公司經(jīng)營業(yè)績和經(jīng)營成果；內(nèi)部運(yùn)作指標(biāo)作為衡量分子公司內(nèi)部運(yùn)作效果和規(guī)范性的依據(jù)；滿意度指標(biāo)通過員工滿意度信息和客戶滿意度信息的收集和分析對公司組織和文化基本狀況進(jìn)行一定的反應(yīng)；周邊績效反映在達(dá)成職責(zé)和任務(wù)的過程中對工作業(yè)績有影響的支持性因素，涉及工作責(zé)任心、服務(wù)意識、工作效率等多方面因素。
在此基礎(chǔ)上，設(shè)立基準(zhǔn)指標(biāo)，作為績效管理體系主體的基礎(chǔ)，具有“一票否決權(quán)”。
三、分子公司績效管理指標(biāo)體系：
分子公司2003年績效管理指標(biāo)體系

指標(biāo)類別 指標(biāo)名稱 評價標(biāo)準(zhǔn) 信息來源 考核頻率 權(quán)重（%） 評價方法
關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) 主營業(yè)務(wù)收入 總部財(cái)務(wù)部 季度 18 定量
凈利潤 總部財(cái)務(wù)部 季度 27 定量
回款率 總部財(cái)務(wù)部 年度 10 定量
內(nèi)部運(yùn)作指標(biāo) 管理體系規(guī)范性 總部企管部 半年 15 定量結(jié)合定性
產(chǎn)品一次交驗(yàn)合格率 各分子公司提供報表，總部企管部核實(shí) 年度 5 定量
員工流動率 人力資源部 年度 5 定量
滿意度指標(biāo) 公司內(nèi)部員工滿意度 總部人力資源部做各分子公司員工滿意度調(diào)查 年度 5 定量
公司外部客戶滿意度 總部企管部做各分子公司客戶滿意度調(diào)查 年度 5 定量
周邊績效指標(biāo) 周邊績效 各部門提供信息，總經(jīng)理或主管副總評價
年度 10 定性
基準(zhǔn)指標(biāo) 重大質(zhì)量事故 在考核期內(nèi)，基準(zhǔn)指標(biāo)內(nèi)容：
1、若出現(xiàn)一次，則考核結(jié)果按50%計(jì)；
2、若出現(xiàn)兩次以上，則考核結(jié)果為零
重大安全事故
重大客戶投訴

四、分子公司綜合績效考核指標(biāo)說明：
1、 主營業(yè)務(wù)收入：以財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)口徑為準(zhǔn)。
指標(biāo)的確定（原則上，可調(diào)整）：在三年平均主營業(yè)務(wù)收入基礎(chǔ)上加上行業(yè)平均增長預(yù)測及公司預(yù)期增長，得到主營業(yè)務(wù)收入指標(biāo)。此作為主營業(yè)務(wù)收入指標(biāo)的底線，總部用類似于投標(biāo)的方法和各分子公司確定指標(biāo)。
注：如果有導(dǎo)致主營業(yè)務(wù)收入重大變化的因素出現(xiàn)時（增加投資、新上項(xiàng)目、宏觀環(huán)境劇變等）可進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整

2、 凈利潤：以財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)口徑為準(zhǔn) 。
指標(biāo)的確定（原則上，可調(diào)整）：三年平均凈資產(chǎn)收益率乘以期初凈資產(chǎn)，在此基礎(chǔ)上加上行業(yè)增長預(yù)測及公司預(yù)期增長，得到凈利潤指標(biāo) 。此作為凈利潤指標(biāo)的底線，總部用類似于投標(biāo)的方法和各分子公司確定指標(biāo)。
注：如果有導(dǎo)致凈利潤重大變化的因素出現(xiàn)時（增加投資、新上項(xiàng)目、宏觀環(huán)境劇變等）可進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整

3、 回款率：銷售回款/主營業(yè)務(wù)收入×100%
指標(biāo)的確定：參照三年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)結(jié)合現(xiàn)狀加上一定比例的增長

4、 管理體系規(guī)范性：企管部、人力資源部、財(cái)務(wù)部每年組織工作小組對各分子公司做兩次管理內(nèi)審（上下半年各一次），從技術(shù)研發(fā)、生產(chǎn)、銷售、質(zhì)量、安全、固定資產(chǎn)管理和人力資源管理等方面（具體請見《管理體系規(guī)范性考核計(jì)分表》），運(yùn)用評審表以逐項(xiàng)打分的形式檢查各分子公司制度的完善性和運(yùn)行的有效性，以內(nèi)審情況結(jié)合管理制度執(zhí)行方面的其他信息定性評價

5、 產(chǎn)品一次交驗(yàn)合格率：以現(xiàn)有統(tǒng)計(jì)制度規(guī)定為準(zhǔn)，分子公司提供報表，總部企管部核實(shí)


6、 員工流動率：離職人數(shù)/年平均人數(shù)×100%

7、 公司內(nèi)部員工滿意度：根據(jù)員工滿意度調(diào)查結(jié)果得分（如包括企業(yè)形象、領(lǐng)導(dǎo)行為、工作回報、工作協(xié)作和工作本身等幾個方面，具體見《公司內(nèi)部員工滿意度調(diào)查表》）

8、 公司外部客戶滿意度：根據(jù)各分子公司外部客戶滿意度調(diào)查結(jié)果得分（如包括產(chǎn)品質(zhì)量、服務(wù)及時性有效性、協(xié)調(diào)和溝通、對客戶支持充分性和客戶關(guān)系等幾方面，具體見《公司外部客戶滿意度調(diào)查表》）
9、 周邊績效：股份公司總經(jīng)理或主管副總根據(jù)各部門提供信息和與各分子公司總經(jīng)理工作聯(lián)系中所獲信息定性評價（如包括責(zé)任心、工作品質(zhì)、工作技能、工作效率、團(tuán)隊(duì)建設(shè)、學(xué)習(xí)創(chuàng)新等方面）

五、考核操作說明：
1、 各類角色和權(quán)限：
 被考核者：各分子公司包括總經(jīng)理及副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理的整個領(lǐng)導(dǎo)班子。
 考核者：股份公司總經(jīng)理或主管副總。在績效管理過程中，考核者除考核外，有指導(dǎo)、幫助、激勵被考核者的責(zé)任和權(quán)利。
 歸口管理部門：企業(yè)管理部。負(fù)責(zé)組織績效考核的實(shí)施，匯總整理績效考核結(jié)果，并負(fù)責(zé)績效申訴的組織處理。
 信息提供部門：財(cái)務(wù)部、企管部、人力資源部、工會
 考核結(jié)果審核者：股份公司績效管理領(lǐng)導(dǎo)小組（股份公司副總以上組成）
2、 考核內(nèi)容和頻次：
 績效考核頻次：
- 季度考核：主營業(yè)務(wù)收入和凈利潤指標(biāo)；
- 年中考核：主營業(yè)務(wù)收入、凈利潤指標(biāo)和管理體系規(guī)范性指標(biāo)；
- 年末考核：全部指標(biāo)。
 原則上，各分子公司自己在年度指標(biāo)的基礎(chǔ)上將主營業(yè)務(wù)收入和凈利潤指標(biāo)分解到四個季度，總部確認(rèn)，但第四季度完成全年指標(biāo)的比例不應(yīng)超過40%。
3、 考核等級評定：等級標(biāo)準(zhǔn)分為五級
（1）定量評價：

A、主營業(yè)務(wù)收入指標(biāo)和凈利潤指標(biāo)：
等級 目標(biāo)達(dá)成情況
A、出色（10分） 130以上
B、優(yōu)良（8分） 110—130%
C、常態(tài)（6分） 90—110%
D、需改進(jìn)（4分） 70—90%
E、不良（2分） 40—70%


B、回款率指標(biāo)：
等級 目標(biāo)達(dá)成情況
A、出色（10分） 115%以上
B、優(yōu)良（8分） 105—115%
C、常態(tài)（6分） 95—105%
D、需改進(jìn)（4分） 85—95%
E、不良（2分） 85%以下

C、產(chǎn)品一次交驗(yàn)合格率：達(dá)到經(jīng)營考核指標(biāo)責(zé)任書中標(biāo)準(zhǔn)得10分，未達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)得4分

D、員工流動率：實(shí)際情況處于經(jīng)營考核指標(biāo)責(zé)任書中指標(biāo)規(guī)定范圍之內(nèi)得10分，實(shí)際情況處于指標(biāo)規(guī)定范圍之外得4分

E、管理體系規(guī)范性指標(biāo)、公司內(nèi)部員工滿意度指標(biāo)、公司外部客戶滿意度指標(biāo)：
等級 目標(biāo)達(dá)成情況
A、出色（10分） 4—5
B、優(yōu)良（8分） 3．5—4
C、常態(tài)（6分） 3—3．5
D、需改進(jìn)（4分） 2—3
E、不良（2分） 2分以下

（2）定性評價：
等級 說 明
A、出色
（10分） 在該評價因素上的績效表現(xiàn)優(yōu)秀，始終超出本崗位常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求。
B、良好
（8分） 在該評價因素上的績效表現(xiàn)良好，經(jīng)常超出本崗位常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求。
C、常態(tài)
（6分） 在該評價因素上的績效表現(xiàn)一般，維持或偶爾超出本崗位常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求。
D、需改進(jìn)
（4分） 在該評價因素上的績效表現(xiàn)略低，維持或有時達(dá)不到本崗位常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求。
E、不良
（2分） 在該評價因素上的績效表現(xiàn)不良，顯著低于本崗位常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求。
說明：各項(xiàng)得分如剛好處于等級分界點(diǎn)上，等級評價結(jié)果可就高。
最終，分子公司綜合績效考核得分P=∑（該項(xiàng)得分×指標(biāo)對應(yīng)的權(quán)數(shù)）
注：P精確到小數(shù)點(diǎn)后兩位
4、 考核結(jié)果轉(zhuǎn)化為績效等級和績效系數(shù)：
績效得分區(qū)間 績效等級 績效系數(shù)
8.00 < P ≤10.00 甲 1．25
7.00 < P ≤8.00 乙 1．12
6.00≤ P ≤7.00 丙 1
5.00 ≤P< 6.00 丁 0．75
P< 5.00 戊 0．5

六、各分子公司考核指標(biāo)與獎懲掛鉤辦法：
1、 各分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員年薪中60%為基本工資分在月度發(fā)放；40%的績效工資季度發(fā)放；
2、 第一、二、三季度的績效工資基數(shù)為年薪的5%，年末績效工資基數(shù)為年薪的25%；
3、 本季度的績效工資在下季度的三個月中發(fā)放；
4、 為了突出利潤指標(biāo)的重要性，可以在評價標(biāo)準(zhǔn)上設(shè)定一個指標(biāo)（如評價標(biāo)準(zhǔn)的130%），分子公司利潤超過此標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)導(dǎo)班子可以按一定比例額外得到一部分獎勵，但前提是績效等級在“乙”等以上；
5、 為了對分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子加強(qiáng)約束，規(guī)定績效等級在“戊”等或利潤指標(biāo)在評價標(biāo)準(zhǔn)的80%以下，考慮對分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子做出調(diào)整。

幾點(diǎn)補(bǔ)充：
 績效考核指標(biāo)的確定經(jīng)雙方溝通確認(rèn)
 指標(biāo)制定后不是絕對一成不變，可以在考核期間內(nèi)調(diào)整，但調(diào)整必須有明確、可信服的理由，分子公司提出申請，總部企管部受理（對于子公司作為董事會授權(quán)辦事機(jī)構(gòu)），股份公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
 考核結(jié)果的確定要經(jīng)過考核者和被考核者雙方簽字確認(rèn)，考核者要與被考核者做績效面談。
 為了運(yùn)用激勵機(jī)制調(diào)動經(jīng)營者的積極性，促進(jìn)分子公司的經(jīng)營發(fā)展，對分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員年薪制做如下調(diào)整和補(bǔ)充：
- 分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子年薪一律由總部或董事會確定
- 年薪特殊情況具體商定
- 發(fā)放辦法見第七部分
 總部對各分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子考核，但每個分子公司應(yīng)將指標(biāo)分解，落實(shí)到各部門，形成各自的考核體系，讓部門、員工都知曉考核指標(biāo)以及與自己利益的聯(lián)系。各分子公司的考核方案一式三份上報總公司財(cái)務(wù)部、企管部和人力資源部備案。

A股份有限公司
2002年12月5日



附件一：管理體系規(guī)范性考核計(jì)分表
附件二：公司外部客戶滿意度調(diào)查表
附件三：公司內(nèi)部員工滿意度調(diào)查問卷

附件一：
管理體系規(guī)范性考核計(jì)分表（樣表，非最終考核用表格）
類別 項(xiàng)目 好 較好 中 較差 差 權(quán)重（%） 得分
技術(shù)研發(fā)管理 是否有相應(yīng)制度 　 　 　 　 　 1 　
制度完善程度 　 　 　 　 　 4 　
執(zhí)行情況 　 　 　 　 　 5 　
是否有新產(chǎn)品 　 　 　 　 　 （加分項(xiàng)） 　
新產(chǎn)品商品化程度 　 　 　 　 　 （加分項(xiàng)） 　
合計(jì) 　 　 　 　 　 10 　
生產(chǎn)和運(yùn)作管理 是否有相應(yīng)制度 　 　 　 　 　 1 　
制度完善程度 　 　 　 　 　 4 　
執(zhí)行情況 　 　 　 　 　 5 　
生產(chǎn)和運(yùn)作計(jì)劃完成情況 　 　 　 　 　 （加分項(xiàng)） 　

A股份有限公司分子公司績效管理方案