ⅹⅹ工程項目兌現(xiàn)審計報告(doc)
ⅹⅹ工程項目兌現(xiàn)審計報告
根據(jù)公司《內(nèi)部審計管理規(guī)定》關(guān)于項目兌現(xiàn)審計的規(guī)定，公司（分公司）審計小組根據(jù)公司（分公司）領(lǐng)導(dǎo)安排，接受ⅹⅹ項目的申請，于2001年11月10日至12日對項目各項經(jīng)濟技術(shù)指標完成情況進行了審計，在審計過程中我們本著實事求是客觀公證的原則，審閱了項目承包責(zé)任狀，項目承包結(jié)算書及賬簿、憑證等有關(guān)資料，審計情況如下：
一、 工程基本情況
該項目由 投資興建，工程為鋼筋砼構(gòu)筑物，建筑面積8171.3m²；工程從1999年1月20日開工至2000年3月15日竣工，合同工程造價3,108.13萬元，實際結(jié)價3,757.57萬元，工程被評為ⅹⅹ市優(yōu)良工程，該工程我司按項目法組織施工，實行全額承包，經(jīng)考核工程優(yōu)良率、安全生產(chǎn)、文明施工等均達到承包責(zé)任書要求。
二、 工程結(jié)算情況
1、 工程結(jié)算：公司與甲方預(yù)算取費是按ⅹⅹ市二類取費下浮9.18%，材料價差按9803信息價調(diào)整，合同造價3,108.13萬元，結(jié)算造價3,757.57萬元。
2、 分包結(jié)算：與甲方結(jié)算799.58萬元，公司與分包實際結(jié)算701.96萬元，分包差額97.61萬元。具體明細如下：
分包內(nèi)容 與甲方結(jié)算 與分包結(jié)算 分包差額
鋼結(jié)構(gòu) 3,496,134.91 3,090,471.80 405,663.11
防水 2,435,983.99 2,301,581.30 134,402.69
打樁 2,063,736.92 1,627,635.40 436,101.52
合計 7,995,855.82 7,019,688.50 976,167.32
三、 項目承包收入
根據(jù)項目承包責(zé)任書規(guī)定的項目承包范圍，業(yè)主審定結(jié)算價為29,579,847.47元，項目上繳承包總價10%，根據(jù)以上原則計算，項目承包收入為：
29,579,847.47×(1-10%)=26,621,862.72元。
四、 項目實際成本
從1999年項目建賬至2000年項目財務(wù)賬面反映實際成本22,013,997.16元；經(jīng)審核項目有如下費用應(yīng)調(diào)整：
加：在公司財務(wù)賬面反映未列入項目成本費用
臨時設(shè)施費 413,541.42
1999年6月轉(zhuǎn)字33#運費 25,000.00
1999年12月轉(zhuǎn)字14#臺班費 1,200.00
2000年2月轉(zhuǎn)字2#運費 4,860.00
2000年3月現(xiàn)字7#電話費 368.07
2000年3月銀字25#鋼窗 13,462.89
2000年5月銀字15#卷閘門 32,041.00
2000年6月銀12#鋁合金 18,266.06
2000年6月銀16#鋼爬梯 4,158.39
2000年7月銀16#鋼結(jié)構(gòu) 97,059.02
2000年11月現(xiàn)字18#資料費 822.00
2000年11月現(xiàn)25#維修材料費 3,450.00
2000年11月現(xiàn)32#垃圾運費 510.00
2000年11月轉(zhuǎn)字2#材料檢驗費 3,618.00
2000年11月轉(zhuǎn)字3#機械臺班費 2,740.00
2000年12月現(xiàn)字13#工資 1,424.00

ⅹⅹ工程項目兌現(xiàn)審計報告(doc)