標準流程_銷售部分
銷售業(yè)務(wù)部分 銷售及銷售結(jié)算 普通銷售（先結(jié)后配） 一、業(yè)務(wù)說明： 銷售業(yè)務(wù)的主體過程是一筆交易的確定過程，在大多數(shù)的企業(yè)中銷售業(yè)務(wù)的主體過程 常常細化為很多的步驟，一般會細分為銷售合同的確定過程、銷售開票過程、銷售結(jié)算 過程、銷售收款過程。本部分我們介紹結(jié)算前的步驟，其涉及的崗位有：業(yè)務(wù)員、合同 管理員、開票員、業(yè)務(wù)經(jīng)理等 銷售業(yè)務(wù)一般起始于銷售合同，銷售合同從作用期可以分為以下三類 A. 正常合同：其有效期通常為一個季度，主要用于省外的商品調(diào)撥。這種合同市級批發(fā) 公司使用較多。合同的約束非常嚴格，對商品、數(shù)量、價格、發(fā)貨方式、運輸方式 、交貨時間都有明確的規(guī)定。銷售合同由公司業(yè)務(wù)員或業(yè)務(wù)經(jīng)理同客戶簽訂，并要 由專門的合同管理員進行管理，且在銷售開票時，開票員必須按合同的規(guī)定開票。 B. 臨時合同：其從來源形式上比較多，如電話記錄、電報、傳真、便條等。該類合同馬 上就執(zhí)行開票，無正式的紙面合同，但一般存在紙面的要貨計劃。該類合同一般不 錄入計算機。 C. 銷售協(xié)議：其通常是比較長期的合同，一般為一年。它一般約束總銷售額或品種的銷 售額、銷售數(shù)量，并規(guī)定返利形式。它以總量返利為主，它并不對銷售開票業(yè)務(wù)進 行嚴格的約束。銷售協(xié)議也由公司業(yè)務(wù)員或業(yè)務(wù)經(jīng)理同客戶簽訂，并由專人進行存 檔管理。這類合同一般不直接影響銷售開票，而是對相關(guān)統(tǒng)計提供基礎(chǔ)參數(shù) 依據(jù)合同或要貨計劃開票員進行銷售開票。銷售開票時開票員需確保以下事項： A. 銷售開票必須同合同或要貨計劃內(nèi)容一致 B. 庫存數(shù)量可以滿足開票數(shù)量 C. 客戶的欠款天數(shù)未超過公司制定的信譽天數(shù) D. 客戶的欠款金額未超過公司制定的信譽額度 E. 當本人的權(quán)限不足不能開票時，需向業(yè)務(wù)經(jīng)理反映 先結(jié)后配是普通銷售的一種模式。是先由財務(wù)結(jié)算確認收入、應收帳款，后允許庫房 出庫配貨的簡稱。 二、流程圖： 三、流程圖說明： A. 銷售開票的依據(jù)來源于兩方面：業(yè)務(wù)員同客戶簽訂的銷售合同（銷售合同由合同管理員 管理），業(yè)務(wù)值班員接到要貨信息登記的要貨計劃。 B. 系統(tǒng)在銷售開票時檢查客戶的信譽額度、信譽天數(shù)，若不符合公司規(guī)定，需要填寫審批 單（手工單據(jù)）由上級領(lǐng)導進行審批；審批后通過后銷售單可以確定并打印。銷售單 作廢時需要確認庫房未將銷售單對應的出庫單出庫記賬，銷售單對應的銷售結(jié)算單是 臨時狀態(tài)。（當先結(jié)后配的銷售單作廢時，系統(tǒng)將其對應的結(jié)算單作廢） C. 發(fā)票開票員依據(jù)銷售單開出發(fā)票，并將發(fā)票交財務(wù)人員，應收帳管理員依據(jù)發(fā)票確定銷 售單并登記應收帳。財務(wù)蓋章后的發(fā)票交儲運部門執(zhí)行出庫流程。發(fā)票作廢時需要確 認銷售結(jié)算單已經(jīng)為臨時狀態(tài)且即將被作廢。 四、單據(jù)說明： A. 銷售合同：業(yè)務(wù)員同客戶簽訂的正式銷售合同，開票時必須嚴格依據(jù)合同執(zhí)行。 B. 要貨計劃：業(yè)務(wù)值班員收到的臨時要貨通知的記錄（一般不錄入計算機）。 C. 審批單：需要開出的銷售單不符合公司規(guī)定時開票員上報領(lǐng)導進行審批的單據(jù)。 D. 銷售單：開票員由系統(tǒng)中開出并打印的確認銷售的單據(jù)。 E. 發(fā)票：發(fā)票開票員依據(jù)銷售單開具的正式發(fā)票。 五、報表說明： A. 銷售報表：統(tǒng)計某一時間段內(nèi)銷售、結(jié)算及發(fā)票等信息 B. 銷售合同報表：查詢銷售合同相關(guān)信息 六、崗位職責： A. 業(yè)務(wù)員：負責同客戶簽訂銷售合同，在超過公司規(guī)定的信譽額度、信譽天數(shù)不能開票時 ，向上級領(lǐng)導說明情況。定期對銷售單、合同進行查詢、核對。 B. 合同管理員：將銷售合同錄入系統(tǒng)并對書面銷售合同進行分類管理。將確認取消的銷售 合同在系統(tǒng)中作廢。 C. 業(yè)務(wù)值班員：接收客戶的臨時要貨通知，并依據(jù)通知登記要貨計劃。 D. 開票員：依據(jù)要貨計劃或銷售合同在系統(tǒng)中開出銷售單，確定并打印。若銷售單不符合 公司規(guī)定的信譽額度、信譽天數(shù)被系統(tǒng)拒絕保存時通知相關(guān)業(yè)務(wù)員并填寫手工審批單 交上級領(lǐng)導審批。將確定取消的銷售單作廢。 E. 發(fā)票開票員：依據(jù)銷售單開具正式發(fā)票。將確定取消的發(fā)票作廢 F. 應收帳管理員：依據(jù)發(fā)票確定銷售結(jié)算單，并將傳票記賬登記應收帳。對于回退處理要 將結(jié)算單對應的傳票取消記賬，并將結(jié)算單取消確定。 七、崗位操作規(guī)范： A. 業(yè)務(wù)員：銷售合同明細查詢、銷售單明細查詢、銷售單作廢信息查詢 B. 業(yè)務(wù)值班員：無系統(tǒng)內(nèi)工作 C. 開票員：銷售開票、銷售單作廢信息查詢 D. 發(fā)票開票員：銷售結(jié)算單管理、發(fā)票使用情況 E. 應收帳管理員：銷售結(jié)算單管理、傳票管理、查詢應收帳匯總表、查詢應收帳明細帳、 回退銷售結(jié)算單確定 八、可簡化的業(yè)務(wù)流程： A. 若公司沒有嚴格的銷售合同管理，可以不使用銷售合同。 B. 若公司不管理客戶的信譽額度、信譽天數(shù)，可以跳過審批流程 九、可能遇到的特殊問題： A. 公司存在較為復雜的價格政策，如最低限價政策、批量價政策，需要使用系統(tǒng)中的一些 相關(guān)功能或通過專項解決。 B. 開發(fā)票時發(fā)票的單價同銷售單的單價不同，需要對臨時的銷售結(jié)算單進行修改。 C. 這種配貨模式不允許存在壓票現(xiàn)象，否則無法發(fā)貨。 十、配置說明： A. 設(shè)置銷售開票的功能行為屬性，缺省銷售模式：普通銷售、配貨模式：先結(jié)后配。 B. 定義打印單據(jù)的外部序列號。 C. 設(shè)置銷售結(jié)算單管理的功能行為屬性，選擇對應的傳票類型。 普通銷售（先配后結(jié)） 一、業(yè)務(wù)說明： 先結(jié)后配是普通銷售的一種模式，指貨先發(fā)給客戶，隨后財務(wù)進行確認收入。在PM系 統(tǒng)中，發(fā)貨的起點是庫房配貨，也就是說，庫房先配貨出庫，而財務(wù)后結(jié)算的簡稱。 其它特征同先結(jié)后配模式基本相同。 二、流程圖: 三、流程圖說明： 銷售開票的依據(jù)來源于兩方面：業(yè)務(wù)員同客戶簽訂的銷售合同（銷售合同由合同管理員 管理），業(yè)務(wù)值班員接到要貨信息登記的要貨計劃。 系統(tǒng)在銷售開票時檢查客戶的信譽額度、信譽天數(shù)，若不符合公司規(guī)定，需要填寫審批 單（手工單據(jù)）由上級領(lǐng)導進行審批；審批后通過后銷售單可以確定并打印。銷售單作 廢時需要確認庫房未將銷售單對應的出庫單出庫記賬，銷售單對應的銷售結(jié)算單是臨時 狀態(tài)。 發(fā)票開票員對銷售單進行核對，確認無誤后進入系統(tǒng)簽發(fā)物流指令并開出發(fā)票，并將發(fā) 票交財務(wù)人員，應收帳管理員依據(jù)發(fā)票確定銷售單并登記應收帳。回退處理時傳票取消 記賬后，銷售結(jié)算單需要在系統(tǒng)中被回退確定并作廢。發(fā)票作廢時需要確認銷售結(jié)算單 已經(jīng)被作廢。 四、單據(jù)說明： 銷售合同：業(yè)務(wù)員同客戶簽訂的正式銷售合同，開票時必須嚴格依據(jù)合同執(zhí)行。 要貨計劃：業(yè)務(wù)值班員收到的臨時要貨通知的記錄（一般不錄入計算機）。 審批單：需要開出的銷售單不符合公司規(guī)定時開票員上報領(lǐng)導進行審批的單據(jù)。 銷售單：開票員由系統(tǒng)中開出并打印的確認銷售的單據(jù)。 發(fā)票：發(fā)票開票員依據(jù)銷售單開具的正式發(fā)票。 五、報表說明： 銷售報表：統(tǒng)計某一時間段內(nèi)銷售、結(jié)算及發(fā)票等信息 銷售合同報表：查詢銷售合同相關(guān)信息 六、崗位職責： 業(yè)務(wù)員：負責同客戶簽訂銷售合同，在超過公司規(guī)定的信譽額度、信譽天數(shù)不能開票時 ，向上級領(lǐng)導說明情況。定期對銷售單、合同進行查詢、核對。 合同管理員：將銷售合同錄入系統(tǒng)并對書面銷售合同進行分類管理。將確認取消的銷售 合同作廢。 業(yè)務(wù)值班員：接收客戶的臨時要貨通知，并依據(jù)通知登記要貨計劃。 開票員：依據(jù)要貨計劃或銷售合同在系統(tǒng)中開出銷售單，確定并打印。若銷售單不符合 公司規(guī)定的信譽額度、信譽天數(shù)被系統(tǒng)拒絕保存時通知相關(guān)業(yè)務(wù)員并填寫手工審批單交 上級領(lǐng)導審批。將確認取消的銷售單作廢。 發(fā)票開票員：核對銷售單簽發(fā)物流指令并依據(jù)銷售單開具正式發(fā)票。將確認取消的發(fā)票 作廢。 應收帳管理員：依據(jù)發(fā)票確定銷售結(jié)算單，并登記應收帳。對應回退處理需要將傳票取 消記賬，將結(jié)算單回退確定并作廢。 七、崗位操作規(guī)范： 業(yè)務(wù)員：銷售合同明細查詢、銷售單明細查詢、銷售單作廢信息查詢 業(yè)務(wù)值班員：無系統(tǒng)內(nèi)工作 開票員：銷售開票、銷售單作廢信息查詢 發(fā)票開票員：銷售結(jié)算單管理、財務(wù)簽發(fā)物流指令、發(fā)票使用情況 應收帳管理員：銷售結(jié)算單管理、傳票管理、查詢應收帳匯總表、查詢應收帳明細帳、 回退銷售結(jié)算單確定 八、可簡化的業(yè)務(wù)流程： 若公司沒有嚴格的銷售合同管理，可以不使用銷售合同。 若公司不管理客戶的信譽額度、信譽天數(shù)，可以跳過審批流程。 財務(wù)簽發(fā)物流指令可以自動執(zhí)行。 九、可能遇到的特殊問題： 公司存在較為復雜的價格政策，如最低限價政策、批量價政策，需要使用系統(tǒng)中的一些 相關(guān)功能或通過專項解決。 開發(fā)票時發(fā)票的單價同銷售單的單價不同，需要對臨時的銷售結(jié)算單進行修改。 存在壓票現(xiàn)象時，開發(fā)票的開票員應確認哪些銷售單需要開發(fā)票，銷售單財務(wù)要留存。 十、配置說明： 設(shè)置銷售開票的功能行為屬性，缺省銷售模式：普通銷售、配貨模式：先配后結(jié)。 設(shè)置銷售開票的功能行為屬性，自動簽發(fā)物流指令依據(jù)情況選擇。 定義打印單據(jù)的外部序列號。 設(shè)置銷售結(jié)算單管理的功能行為屬性，選擇對應的傳票類型。 委托銷售 一、業(yè)務(wù)說明： 一種特殊的銷售，它的特點是發(fā)出商品時將商品的成本接轉(zhuǎn)到委托銷售發(fā)出商品中，發(fā) 出商品時不確定銷售的實現(xiàn)，只有在收到被委托企業(yè)的委托銷售清單時才確定收入。 二、流程圖： （注：委托銷售的回退業(yè)務(wù)同普通銷售的先配后結(jié)基本一致，請參照先配后結(jié)流程圖） 三、流程圖說明： 銷售開票的依據(jù)來源于兩方面：業(yè)務(wù)員同客戶簽訂的銷售合同（銷售合同由合同管理員 管理），業(yè)務(wù)值班員接到要貨信息登記的要貨計劃。 系統(tǒng)在銷售開票時檢查客戶的信譽額度、信譽天數(shù)，若不符合公司規(guī)定，需要填寫審批 單（手工單據(jù)）由上級領(lǐng)導進行審批；審批后通過后銷售單可以確定并打印。將打印出 的銷售單其中一聯(lián)傳至財務(wù)進行存貨處理。銷售單作廢時需要確認庫房未將銷售單對應 的出庫單出庫記賬，銷售單對應的銷售結(jié)算單是臨時狀態(tài)。 發(fā)票開票員對銷售單進行核對，確認無誤后進入系統(tǒng)簽發(fā)物流指令并開出發(fā)票，并將發(fā) 票交財務(wù)人員，開發(fā)票前應由財務(wù)主管確認需要進行結(jié)算的銷售單。應收帳管理員依據(jù) 發(fā)票確定銷售單并登記應收帳?；赝颂幚頃r傳票取消記賬后，銷售結(jié)算單需要在系統(tǒng)中 被回退確定并作廢。發(fā)票作廢時需要確認銷售結(jié)算單已經(jīng)被作廢。 四、單據(jù)說明： 銷售合同：業(yè)務(wù)員同客戶簽訂的正式銷售合同，開票時必須嚴格依據(jù)合同執(zhí)行。 要貨計劃：業(yè)務(wù)值班員收到的臨時要貨通知的記錄（一般不錄入計算機）。 審批單：需要開出的銷售單不符合公司規(guī)定時開票員上報領(lǐng)導進行審批的單據(jù)。 銷售單：開票員由系統(tǒng)中開出并打印的確認銷售的單據(jù)。 發(fā)票：發(fā)票開票員依據(jù)銷售單開具的正式發(fā)票。 五、報表說明： 銷售報表：統(tǒng)計某一時間段內(nèi)銷售、結(jié)算及發(fā)票等信息 銷售合同報表：查詢銷售合同相關(guān)信息 六、崗位職責： 業(yè)務(wù)員：負責同客戶簽訂銷售合同，在超過公司規(guī)定的信譽額度、信譽天數(shù)不能開票時 ，向上級領(lǐng)導說明情況。定期對銷售單、合同進行查詢、核對。 合同管理員：將銷售合同錄入系統(tǒng)并對書面銷售合同進行分類管理。將確認取消的銷售 合同作廢。 業(yè)務(wù)值班員：接收客戶的臨時要貨通知，并依據(jù)通知登記要貨計劃。 開票員：依據(jù)要貨計劃或銷售合同在系統(tǒng)中開出銷售單，確定并打印。若銷售單不符合 公司規(guī)定的信譽額度、信譽天數(shù)被系統(tǒng)拒絕保存時通知相關(guān)業(yè)務(wù)員并填寫手工審批單交 上級領(lǐng)導審批。將確認取消的銷售單作廢。 發(fā)票開票員：核對銷售單簽發(fā)物流指令并依據(jù)財務(wù)主管確認要進行結(jié)算的銷售單開具正 式發(fā)票。將確認取消的發(fā)票作廢。 應收帳管理員：依據(jù)發(fā)票確定銷售結(jié)算單，并登記應收帳。對應回退處理需要將傳票取 消記賬，將結(jié)算單回退確定并作廢。 七、崗位操作規(guī)范： 業(yè)務(wù)員：銷售合同明細查詢、銷售單明細查詢、銷售單作廢信息查詢 業(yè)務(wù)值班員：無系統(tǒng)內(nèi)工作 開票員：銷售開票、銷售單作廢信息查詢 發(fā)票開票員：銷售結(jié)算單管理、財務(wù)簽發(fā)物流指令、發(fā)票使用情況 應收帳管理員：銷售結(jié)算單管理、傳票管理、查詢應收帳匯總表、查詢應收帳明細帳、 回退銷售結(jié)算單確定 八、可簡化的業(yè)務(wù)流程： 若公司沒有嚴格的銷售合同管理，可以不使用銷售合同。 若公司不管理客戶的信譽額度、信譽天數(shù)，可以跳過審批流程。 財務(wù)簽發(fā)物流指令可以自動執(zhí)行。 九、可能遇到的特殊問題： 公司存在較為復雜的價格政策，如最低限價政策、批量價政策，需要使用系統(tǒng)中的一些 相關(guān)功能或通過專項解決。 開發(fā)票時發(fā)票的單價同銷售單的單價不同，需要對臨時的銷售結(jié)算單進行修改。 開發(fā)票的開票員應確認哪些銷售單需要開發(fā)票，銷售單財務(wù)要留存。 十、配置說明： 設(shè)置銷售開票的功能行為屬性，缺省銷售模式：委托銷售 設(shè)置銷售開票的功能行為屬性，自動簽發(fā)物流指...
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