財(cái)務(wù)管理中心績(jī)效考核細(xì)則
財(cái)務(wù)管理中心績(jī)效考核細(xì)則 根據(jù)人力資源管理中心關(guān)于績(jī)效考核和員工管理制度的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合財(cái)務(wù)管理現(xiàn)狀 ，制定下列實(shí)施細(xì)則： 一、基本原則 透明、客觀(guān)、公平、公正、遵循財(cái)務(wù)垂直管理原則。 二、目 的 1. 量化各個(gè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)，激活財(cái)務(wù)人員工作積極性、主動(dòng)性。 2. 圍繞公司財(cái)務(wù)管理的重點(diǎn)，細(xì)化分解，落實(shí)到責(zé)任人和時(shí)間進(jìn)度，形成合力、凝聚力以 提高財(cái)務(wù)管理水平。 3. 考核以目標(biāo)管理為主，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)和整體素質(zhì)的提升，優(yōu)勝劣汰，形成XX財(cái)務(wù) 管理團(tuán)隊(duì)。 三、適用范圍 財(cái)務(wù)中心經(jīng)理級(jí)（薪資級(jí)別）、分公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理或財(cái)務(wù)科長(zhǎng)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)經(jīng)理級(jí)）和 財(cái)務(wù)中心專(zhuān)員，統(tǒng)一采用財(cái)務(wù)中心設(shè)計(jì)的《計(jì)劃考核表及考核細(xì)則》，績(jī)效考核適用本細(xì) 則；財(cái)務(wù)部副經(jīng)理以及履行相關(guān)職責(zé)主管的績(jī)效考核表，考核表財(cái)務(wù)管理中心備案。 四、考核期間 專(zhuān)員每月考核一次（上月26日至本月25日）；中心部門(mén)經(jīng)理和分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理一個(gè)季 度為一個(gè)考核期（上季末26日至本季末25日）。 五、績(jī)效考核結(jié)構(gòu)和考核因素 績(jī)效考核小組：財(cái)務(wù)總監(jiān)、副總監(jiān)、部門(mén)經(jīng)理以及每月輪流一名專(zhuān)員組成績(jī)效考核小 組。 考核小組職責(zé)：考核資料的判斷、歸集整理、決定績(jī)效考核結(jié)果，考核表或評(píng)議表由 財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字后生效。 影響因素：述職報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、內(nèi)控處理意見(jiàn)、財(cái)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)檢查。 六、考核程序 （一）工作目標(biāo)確定：確定清晰、可行的具體目標(biāo)是考核的第一步。 1、目標(biāo)管理： (1)財(cái)務(wù)管理中心：階段性目標(biāo)必須明確、集中，由績(jī)效組長(zhǎng)與財(cái)務(wù)總監(jiān)、副總監(jiān)溝通編 制季度工作目標(biāo)計(jì)劃表，績(jī)效考核小組及時(shí)召開(kāi)會(huì)議討論，下一季度目標(biāo)必須在每季 度最后一個(gè)月的25日前確定。工作目標(biāo)要有前瞻性，重點(diǎn)突出，結(jié)合公司管理方針， 并充分聽(tīng)取部門(mén)經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理和公司相關(guān)人員意見(jiàn)； (2)分公司財(cái)務(wù)工作計(jì)劃由財(cái)務(wù)經(jīng)理上報(bào)，體現(xiàn)財(cái)務(wù)中心工作重心和地方特色，抓住關(guān)鍵 環(huán)節(jié)。中心和分公司目標(biāo)要?jiǎng)澐謱?shí)施步驟、時(shí)間推進(jìn)表、量化考核點(diǎn)及扣分說(shuō)明，日 常及事務(wù)性工作不能列入考核目標(biāo). 2、崗位目標(biāo)： (1)績(jī)效考核小組決定的目標(biāo)和考核要及時(shí)下發(fā)每個(gè)單位，由被考核單位主管與各崗位充 分溝通，調(diào)整各工作點(diǎn)上的銜接，再細(xì)化落實(shí)到每個(gè)具體崗位或責(zé)任人，以部門(mén)和崗 位工作推進(jìn)表為載體，電子文案上報(bào)總干事。一般情況下，上期考核與下期目標(biāo)同時(shí) 確定，績(jī)效小組按時(shí)審議計(jì)劃考核表，組織績(jī)效考核，并根據(jù)細(xì)則執(zhí)行狀況更換考核 組長(zhǎng). (2)中心專(zhuān)員已經(jīng)明確歸入某一部門(mén)的，由部門(mén)經(jīng)理討論，拿出初步意見(jiàn)，中心各部門(mén)的 工作計(jì)劃由分管副總監(jiān)結(jié)合中心目標(biāo)進(jìn)行修改，其他人員由分管副總監(jiān)決定。 3、分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理的季度工作推進(jìn)表由公司總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)簽批；中心部門(mén)經(jīng)理的季 度推進(jìn)表由分管總監(jiān)簽批，中心總干事備案，作為績(jī)效考核的依據(jù)；中心專(zhuān)員的月度 工作計(jì)劃由部門(mén)經(jīng)理確定，上一級(jí)崗位必須簽署下一崗位考核表，否則雙方承擔(dān)責(zé)任 。附表1《計(jì)劃考核表及考核細(xì)則》。 4、目標(biāo)分值之設(shè)定：經(jīng)理級(jí)要明確每季度工作的重點(diǎn)（不超過(guò)5項(xiàng)）、其分值每項(xiàng)不能 低于15%，財(cái)務(wù)總監(jiān)和副總監(jiān)可修正之；專(zhuān)員應(yīng)根據(jù)部門(mén)工作計(jì)劃及作業(yè)時(shí)間長(zhǎng)短（難 易程度）設(shè)立考核分值附表，附表2《財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé)》。 （二）工作目標(biāo)實(shí)施：目標(biāo)設(shè)置必須詳細(xì)、可判斷，被考評(píng)人按計(jì)劃開(kāi)展工作。 1. 考核期每個(gè)崗位工作目標(biāo)的修改，要取得其主管的認(rèn)可，以郵件、 QQ、書(shū)面方式確認(rèn)，部門(mén)經(jīng)理和分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理必須在季度工作報(bào)告中說(shuō)明更改的原 因。 2. 目標(biāo)推進(jìn)過(guò)程中發(fā)生的本崗位不能解決的問(wèn)題，影響了工作目標(biāo)按期推進(jìn)的，若沒(méi)有向 其主管或上級(jí)尋求支持，考核時(shí)視同消極怠工。 3. 時(shí)間要求：《計(jì)劃考核表及考核細(xì)則》上交及確認(rèn)時(shí)間要求： (1)總干事每月25日下發(fā)中心下月工作重點(diǎn)草案。 (2)中心經(jīng)理級(jí)：要求每季末（3、6、9、12月）27日前上交下季度計(jì)劃， 每季末29日前完成本季度完成情況和自評(píng)得分。 (3)分公司經(jīng)理級(jí)：要求每季末（3、6、9、12月）29日前完成下季度計(jì)劃和本季度完成 情況自評(píng)和自評(píng)得分。 (4)經(jīng)理級(jí)計(jì)劃與考核的確認(rèn)時(shí)間：部門(mén)經(jīng)理每季末30日前完成下季度計(jì)劃修改和本季度 考核自評(píng)表；財(cái)務(wù)中心其他人員，要求每月26日上交本月工作自評(píng)得分和下月工作計(jì) 劃；每月29日前完成下月計(jì)劃修改和本月考核自評(píng)表。 (5)績(jī)效考核組次月4日前完成上月績(jī)效考核的復(fù)核和抽查工作。 （三）工作目標(biāo)考核 a) 財(cái)務(wù)管理中心績(jī)效考核以目標(biāo)管理為主，輔助綜合素質(zhì)考核。綜合素質(zhì)考評(píng)20分，由財(cái) 務(wù)總監(jiān)根據(jù)綜合素質(zhì)問(wèn)卷表決定，附《綜合素質(zhì)雙方問(wèn)卷表》。 b) 計(jì)劃外臨時(shí)添加任務(wù)，經(jīng)所屬上級(jí)批準(zhǔn)可酌情加分；不服從領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作的，作 扣分處理。對(duì)于計(jì)劃中未列入但屬本職工作范圍內(nèi)的，不作為臨時(shí)任務(wù)考核，若未完 成將處以罰款。 c) 不同崗位之間的目標(biāo)互相牽制或?yàn)橐蚬P(guān)系，影響工作目標(biāo)之完成，除分管副總監(jiān)書(shū)面 批準(zhǔn)或公司外部因素外，視同雙方未完成目標(biāo)。 d) 崗位責(zé)任：財(cái)務(wù)中心主管副總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)、決定績(jī)效考核工作，簽署員工考核表；績(jī)效考核 組長(zhǎng)負(fù)責(zé)草案起草、考核資料收集、提出考核建議并組織召開(kāi)小組會(huì)議，在職能范圍 內(nèi)與被考核人溝通；各部門(mén)經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理按考核細(xì)則的要求，履行本部門(mén)考核職責(zé) ，績(jī)效小組之工作建立在部門(mén)考核基礎(chǔ)上；中心干事協(xié)助小組開(kāi)展日常工作、整理考 核資料交歸檔。 e) 出現(xiàn)下列情況，可扣除本次考核5-20分： (1)出現(xiàn)較大失誤或責(zé)任事故，與考核相關(guān)的部分，視同未完成任務(wù)。 (2)分公司或總部相關(guān)部門(mén)投訴屬實(shí)的；不支持或配合其他人提出的配合要求的。 (3)公司內(nèi)部各級(jí)審計(jì)、監(jiān)控部門(mén)發(fā)現(xiàn)的前期或當(dāng)期違規(guī)事項(xiàng)。 (4)因出差、調(diào)休等原因不能按時(shí)上報(bào)工作計(jì)劃表和績(jī)效考核表，應(yīng)向其主管申請(qǐng)上報(bào) 時(shí)間，超時(shí)不上報(bào)者，每超一天扣1分；工作計(jì)劃和推進(jìn)表未按時(shí)上報(bào)，每超過(guò)一天扣 除被考核人和部門(mén)主管1分。 (5)被考核人不能提供工作完成情況資料或未在考核人要求的期限提供，此項(xiàng)目標(biāo)不能 得分；提供虛假的資料，經(jīng)查實(shí)后給予此項(xiàng)目計(jì)劃分3倍的處罰。 (6)工作計(jì)劃和推進(jìn)表未按要求填寫(xiě)或填寫(xiě)不全，可酌情扣分。 f) 考核會(huì)議：中心內(nèi)控部負(fù)責(zé)匯總、收集各類(lèi)檢查及處罰資料，對(duì)每份績(jī)效計(jì)劃考核表提 出建議、與部門(mén)經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理溝通，提交績(jī)效考核小組會(huì)議討論?？?jī)效考核會(huì)議每 月召開(kāi)一次，審議上月考核結(jié)果和下月計(jì)劃，集中評(píng)議被考核對(duì)象目標(biāo)完成情況；對(duì) 考核小組成員進(jìn)行評(píng)議時(shí)，其必須回避。 g) 績(jī)效考評(píng)報(bào)告：在總監(jiān)的直接安排下，績(jī)效考核小組按照崗位職責(zé)（財(cái)務(wù)經(jīng)理、專(zhuān)員、 部門(mén)經(jīng)理）并結(jié)合績(jī)效考核表，對(duì)被考評(píng)人工作作出綜合評(píng)價(jià)和要求，在考核結(jié)束兩 周內(nèi)完成，由財(cái)務(wù)總監(jiān)簽署后傳被考核人及所在部門(mén)。 （四）目標(biāo)考核程序 1、內(nèi)控部應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)經(jīng)理的考核計(jì)劃在每季最后一個(gè)月的20日前檢查執(zhí)行結(jié)果，也可以 拿入內(nèi)控部專(zhuān)項(xiàng)檢查工作范圍，績(jī)效考核小組的評(píng)定要有理有據(jù)，及時(shí)與被考評(píng)人溝 通。 2、分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理的工作計(jì)劃和考核需經(jīng)本人、財(cái)務(wù)中心總監(jiān)、分公司總經(jīng)理三方確認(rèn) ，流程為：分公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理填寫(xiě)計(jì)劃或考核自評(píng)（經(jīng)分公司總經(jīng)理審核）→財(cái)務(wù)中心 總監(jiān)審核考評(píng)→分公司人事部?？己四繕?biāo)由財(cái)務(wù)管理中心的解釋?zhuān)己藢?shí)行得分制，某 項(xiàng)工作未完成不得分。 3、財(cái)務(wù)人員綜合素質(zhì)評(píng)議實(shí)行180度雙方評(píng)議，工作目標(biāo)完成率實(shí)行上下得分掛勾，即 中心專(zhuān)員的某項(xiàng)目標(biāo)與分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理此項(xiàng)工作掛勾、中心部門(mén)經(jīng)理某項(xiàng)考核分與專(zhuān) 員考核掛勾。 (1)綜合素質(zhì)考評(píng)，中心部門(mén)經(jīng)理由專(zhuān)員、分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理（含副職）評(píng)議，中心專(zhuān)員 由財(cái)務(wù)管理中心、分公司財(cái)務(wù)部對(duì)口主管以及總部職能中心對(duì)口主管評(píng)議；評(píng)議分 權(quán)數(shù)上級(jí)部門(mén)占60%、下級(jí)占40%，財(cái)務(wù)系統(tǒng)評(píng)分為加權(quán)平均數(shù)，經(jīng)理級(jí)每年不少于 2次（第二、四季度）、專(zhuān)員不少于4次（3月、6月、9月、12月），沒(méi)有進(jìn)行考評(píng) 的月份參照最近一次分?jǐn)?shù)，由考核小組評(píng)定。 (2)工作目標(biāo)考核，某項(xiàng)關(guān)聯(lián)的工作目標(biāo)考核得分，專(zhuān)員、經(jīng)理級(jí)之間差額不超過(guò)2分 ;內(nèi)控部所有人員目標(biāo)完成考評(píng)得分中心占90%、審監(jiān)委考評(píng)占10%，加權(quán)得分報(bào)人 力資源管理中心。 七、特殊情況處理 （一）當(dāng)發(fā)生被考核對(duì)象中途離任的情況時(shí)，該被考核人不能獲得當(dāng)月獎(jiǎng)金，執(zhí)行季度 、半年度周期考核的員工，每滿(mǎn)一個(gè)月，累計(jì)一個(gè)月獎(jiǎng)金基數(shù)，由考核人根據(jù)目標(biāo)完 成情況進(jìn)行考核。 （二）試用期員工不參與各級(jí)考核，不享受績(jī)效工資，特殊約定（書(shū)面）的除外。 （三）如被考核對(duì)象在評(píng)估周期內(nèi)發(fā)生晉升或換崗，由前任主管進(jìn)行考評(píng)。 （四）績(jī)效考核檔案資料由中心總干事、財(cái)務(wù)部干事歸檔，一個(gè)年度終了作為人事檔案 交給檔案管理部門(mén)。 八、財(cái)務(wù)經(jīng)理雙重考核說(shuō)明。 分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理考核分財(cái)務(wù)系統(tǒng)占70%，按照本細(xì)則執(zhí)行，如財(cái)務(wù)中心對(duì)某財(cái)務(wù)經(jīng)理 評(píng)分（總監(jiān)審批分?jǐn)?shù)）90分，折算為90*70%=63分；分公司考核分占30%，遵照分公司流 程執(zhí)行，如考評(píng)分為24分或80*30%=24分，那么這位財(cái)務(wù)經(jīng)理考核分87分.分公司對(duì)財(cái)務(wù) 經(jīng)理的考核計(jì)劃若未并入財(cái)務(wù)管理中心績(jī)效考核表，應(yīng)將計(jì)劃和考核結(jié)果報(bào)中心備案， 財(cái)務(wù)總監(jiān)可以提出修改意見(jiàn)。 九、對(duì)分公司財(cái)務(wù)部的要求 分公司財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)此考核細(xì)則，與人事行政部協(xié)商，制定本財(cái)務(wù)部績(jī)效考核方案， 報(bào)財(cái)務(wù)管理中心備案。 十、啟用日期 本文件自2004年5月1日起執(zhí)行，試行6個(gè)月，解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)管理中心所有，原已發(fā)文件 于本文不符的，以本文為準(zhǔn)。 附件：1、《計(jì)劃考核表及考核細(xì)則》 |財(cái)務(wù)中心員工月工作計(jì)劃及目標(biāo)考核表 | |月份： 04 年 月 |姓名： | |崗位： | | |以下由員工填寫(xiě)并經(jīng)部門(mén)經(jīng)理修改|完成情況|以下由 |績(jī)效小|總監(jiān) |備注 | |確認(rèn) |自評(píng) |部門(mén)經(jīng) |組 | | | | | |理考評(píng) | | | | |序號(hào)|工作任務(wù) | |1 |　 |　 |　 |　 | | |部門(mén)經(jīng)理確認(rèn)： | | | |部門(mén)經(jīng)理確認(rèn)：| | |注：| | |1） |本計(jì)劃中不必將日常工作、未知的臨時(shí)任務(wù)列入其內(nèi) | |2） |計(jì)劃只需精簡(jiǎn)表述，清晰明了 | |3） |計(jì)劃細(xì)分適用于項(xiàng)目較大，需跨月完成的工作任務(wù)，每個(gè)細(xì)分計(jì)劃作為一 | | |項(xiàng)考核內(nèi)容；若工作任務(wù)在一個(gè)月內(nèi)能完成的，計(jì)劃細(xì)分欄不必填寫(xiě) | |4） |實(shí)際完成情況分管副總監(jiān)考評(píng) | |5） |計(jì)劃必須經(jīng)分管副總監(jiān)修改確認(rèn)，完成情況由分管副總監(jiān)考核 | |6） |臨時(shí)任務(wù)不作為計(jì)劃內(nèi)容，在月末終了時(shí)，由各員工填寫(xiě)并統(tǒng)一納入考核 | 附件2：《績(jī)效考核流程圖》 附件：3、《財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé)》 |分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé) | | | | | | | |序號(hào) |事項(xiàng)|配合 |責(zé)任性|控制點(diǎn)描述 | | | |崗位 |質(zhì) | | |1 |員工|干事 |直接責(zé)|1、提出財(cái)務(wù)人員任免名單；2、確定培訓(xùn)計(jì)劃，并組 | | |管理| |任 |織實(shí)施；3、提出用人計(jì)劃及初試意見(jiàn)，內(nèi)部機(jī)構(gòu)和崗| | |及考| | |位設(shè)置方案；4、是部門(mén)內(nèi)違規(guī)違紀(jì)或舞弊的第一責(zé)任| | |核 | | |人。 | |2 | |干事 |直接責(zé)|1、確定主管級(jí)工作計(jì)劃，起草年度工作目標(biāo)和總結(jié)；| | | | |任 |2、簽署財(cái)務(wù)人員績(jī)效考核表；3、提出財(cái)務(wù)人員薪資 | | | | | |調(diào)整名單和幅度。 | |3 | |分管 |直接責(zé)|1、根據(jù)內(nèi)部主管級(jí)要求協(xié)調(diào)內(nèi)部事務(wù)、解決糾紛；2 | | | |副職 |任 |、組織財(cái)務(wù)部例會(huì)；3、接待、處理公司財(cái)務(wù)、審計(jì)檢| | | | | |查工作；4、負(fù)責(zé)所在公司財(cái)稅檢查工作完成。 | |4 |預(yù)算|分管 |直接責(zé)|1、組織、實(shí)施分公司預(yù)算，編制、簽署財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃| | |及管|副職 |任 |；2、編制、審定預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)告；3、負(fù)責(zé)商業(yè)計(jì) | | |理報(bào)| | |劃書(shū)財(cái)務(wù)部分的起草。 | | |表 | | | ...
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