《建筑安裝業(yè)“營(yíng)改增”風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與管理轉(zhuǎn)型》

  培訓(xùn)講師:許國(guó)

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許國(guó)教授簡(jiǎn)介中國(guó)著名財(cái)稅實(shí)戰(zhàn)專家中大EMBA稅務(wù)、財(cái)務(wù)、關(guān)務(wù)、商務(wù)“四棲”實(shí)戰(zhàn)型專家多家上市企業(yè)財(cái)務(wù)高管中國(guó)十大優(yōu)秀財(cái)稅管理講師國(guó)際財(cái)務(wù)管理師國(guó)際注冊(cè)內(nèi)審師會(huì)計(jì)師、稅務(wù)師、高級(jí)物流師國(guó)家稅務(wù)學(xué)院特邀教授北大、清華、浙大、中大、暨大、西南財(cái)大 詳細(xì)>>

許國(guó)
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《建筑安裝業(yè)“營(yíng)改增”風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與管理轉(zhuǎn)型》

引子(營(yíng)改增的背景及案例)

模塊一 “營(yíng)改增”實(shí)務(wù)九大常見稅收問題與解析

一、營(yíng)業(yè)稅改增值稅之征稅范圍

二、企業(yè)的有償提供政策解析

三、營(yíng)業(yè)稅改增值稅之納稅人和扣繳義務(wù)人

四、營(yíng)業(yè)稅改增值稅之稅率和征收率

五、營(yíng)業(yè)稅改增值稅之計(jì)稅方法

六、營(yíng)業(yè)稅改增值稅之營(yíng)業(yè)額

七、營(yíng)業(yè)稅改增值稅之進(jìn)項(xiàng)稅額

八 增值稅進(jìn)行或銷項(xiàng)發(fā)票丟失與作廢等處理方法

模塊二 營(yíng)改增對(duì)建筑業(yè)的十大運(yùn)營(yíng)問題及處理

一、營(yíng)改增對(duì)建筑業(yè)稅收負(fù)擔(dān)的影響

二、營(yíng)改增后建筑業(yè)如何設(shè)立分支機(jī)構(gòu)

三、營(yíng)改增后建筑企業(yè)如何安排分包業(yè)務(wù)

四、營(yíng)改增后安裝工程設(shè)備應(yīng)當(dāng)由誰(shuí)提供

五、營(yíng)改增后建筑業(yè)能否進(jìn)行掛靠經(jīng)營(yíng)

六、營(yíng)改增后如何組織BT、B0T及EPC項(xiàng)目

七、營(yíng)改增后到境外施工在境內(nèi)如何納稅

八、營(yíng)改增后建筑業(yè)如何購(gòu)進(jìn)材料

九、營(yíng)改增前后購(gòu)置固定資產(chǎn)技巧

十、營(yíng)改增前簽訂的合同處理方法

模塊三  建筑業(yè)特有的十大發(fā)票問題及處理

一、營(yíng)改增前后發(fā)生的業(yè)務(wù)與取得開具發(fā)票的關(guān)系

二、甲供材料合法開具發(fā)票與節(jié)稅

三、包工包料與裝飾清包等工程發(fā)票據(jù)方法

四、工程類增值稅發(fā)票的開票地點(diǎn)特殊要求

五、如何開具建筑企業(yè)墊資開發(fā)發(fā)票

六、掛靠經(jīng)營(yíng)如何開票風(fēng)險(xiǎn)小

七、總分包工程的發(fā)票

八、勞務(wù)派遣人工費(fèi)按差額開票還是全額開具發(fā)票

九、勞務(wù)公司人員社會(huì)保險(xiǎn)如何解決

十、完工工程已全額開具發(fā)票后折扣處理

模塊四  營(yíng)改增后增值稅的五大會(huì)計(jì)處理方式與方法

一、采購(gòu)環(huán)節(jié)的增值稅會(huì)計(jì)如何處理

二、銷售環(huán)節(jié)如何進(jìn)行增值稅會(huì)計(jì)核算

三、視同銷售業(yè)務(wù)的增值稅處理技巧有哪些 

四、期末增值稅處理與營(yíng)業(yè)稅處理有何不同

五、購(gòu)入稅控專用設(shè)備如何作增值稅處理

模塊五中稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與納稅籌劃

一、營(yíng)改增中面臨的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

二、納稅籌劃戰(zhàn)略地圖

三、五大納稅籌劃切入點(diǎn)

四、十大納稅籌劃方法集錦

五、納稅籌劃歸納

模塊六  企業(yè)集團(tuán)管理轉(zhuǎn)型與制度修訂

一、合同范本的十大修訂與完善重點(diǎn)

二、營(yíng)改增過渡期的八大安排

三、內(nèi)部管理制度與流程修訂二十條

模塊七  總結(jié)


 

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引子(含案例)模塊一作業(yè)成本法下的成本核算一、成本基礎(chǔ)概念二、成本核算的一般方法(含案例)三、作業(yè)成本法下的產(chǎn)品成本核算四、某公司的作業(yè)成本法案例簡(jiǎn)介五、產(chǎn)品定額成本核算練習(xí)模塊二成本分析與產(chǎn)品定價(jià)決策一、成本-業(yè)務(wù)量-利潤(rùn)的理論基礎(chǔ)二、成本-業(yè)務(wù)量-利潤(rùn)分析(含案例)三、成本習(xí)性與保本點(diǎn)的計(jì)算與分析四、某公司案例分析五、投資保本點(diǎn)練習(xí)模塊三分層&全面成本管

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引子(含案例)節(jié)供應(yīng)鏈管理的價(jià)值一、全球化跨國(guó)生產(chǎn)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)體系的深化二、供應(yīng)鏈管理的理念和主要價(jià)值三、供應(yīng)鏈管理在中國(guó)的演進(jìn)過程四、供應(yīng)鏈的結(jié)構(gòu)分類及體系框架五、供應(yīng)鏈的構(gòu)建方法六、供應(yīng)鏈結(jié)構(gòu)中不同企業(yè)的角色第二節(jié)物流增值模式一、供應(yīng)鏈管理實(shí)施的核心運(yùn)作理念二、各部門參與的供應(yīng)鏈管理基本流程示意圖三、供應(yīng)鏈運(yùn)作的增值驅(qū)動(dòng)戰(zhàn)略導(dǎo)向四、供應(yīng)鏈增值驅(qū)動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)管理

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引子(含案例)節(jié)剖析超級(jí)全面預(yù)算管理一、預(yù)算的“癢”與“痛”(含案例)二、預(yù)算與計(jì)劃的聯(lián)系與區(qū)別(含案例)三、全面預(yù)算管理的核心四、全面預(yù)算管理的成功要素第二節(jié)打造高效的預(yù)算管理組織一、誰(shuí)來操控預(yù)算之“舵”(含案例)二、企業(yè)組織架構(gòu)與全面預(yù)算管理三、預(yù)算管理的組織架構(gòu)與職責(zé)第三節(jié)誰(shuí)做預(yù)算適合一、全面預(yù)算的編制流程二、哪個(gè)部門負(fù)責(zé)預(yù)算合適(含案例)三、沒有“博

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引子(含案例)章稅收基礎(chǔ)知識(shí)“新常態(tài)”一、稅收關(guān)系企業(yè)利益二、企業(yè)納稅“義務(wù)”與“貽誤”三、大陸稅負(fù)痛苦指數(shù)分析四、企業(yè)被“逼”無奈與“逼”上梁山第二章合理避稅方法“一點(diǎn)通”一、納稅人具有合理避稅權(quán)(含案例)二、合理避稅的特點(diǎn)和目標(biāo)三、合理避稅的基本思路(含案例)四、合理避稅的基本技術(shù)及籌劃空間(含案例)第三章“經(jīng)營(yíng)”決定合理避稅一、企業(yè)無法合理節(jié)稅的根源(

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引子(含案例)節(jié)財(cái)務(wù)“黑洞”人員心里動(dòng)機(jī)(含案例)第二節(jié)財(cái)務(wù)“黑洞”的發(fā)現(xiàn)與識(shí)別(含案例)第三節(jié)實(shí)施財(cái)務(wù)“黑洞”的行為分析(含案例)第四節(jié)實(shí)施財(cái)務(wù)“黑洞”的方法分析第五節(jié)發(fā)現(xiàn)與清除財(cái)務(wù)“黑洞”一、財(cái)務(wù)管理之“黑洞”及案例分享二、企業(yè)融資之“黑洞”及案例分享三、企業(yè)投資之“黑洞”及案例分享四、稅務(wù)管理之“黑洞”及案例分享第六節(jié)總結(jié)

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引子(含案例)節(jié)新三板定位及條件一、新三板的歷史、現(xiàn)狀及前景二、新三板的定位與功能三、掛牌新三板企業(yè)的特點(diǎn)、規(guī)模四、企業(yè)掛牌新三板的價(jià)值深度分析五、新三板掛牌的6大基本條件六、新三板掛牌的12大黃金價(jià)值第二節(jié)新三板掛牌流程簡(jiǎn)介一、前期財(cái)務(wù)與稅務(wù)的準(zhǔn)備工作二、選擇“一券三師”中介機(jī)構(gòu)三、中介機(jī)構(gòu)開展盡職調(diào)查工作四、有限責(zé)任公司改制為股份有限公司五、中介機(jī)構(gòu)制作

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引子(含案例)章年度全國(guó)稅務(wù)稽查工作一、國(guó)家稅務(wù)總局內(nèi)部機(jī)密稽查文件二、解密1:三項(xiàng)指令性檢查項(xiàng)目三、解密2:三項(xiàng)指導(dǎo)性檢查項(xiàng)目四、解密3:其他方面第二章中小企業(yè)稅務(wù)稽查一、近半年某市國(guó)稅稽查情況通報(bào)(含案例)二、近期某市地稅稽查情況通報(bào)(含案例)三、中小企業(yè)偷漏稅情況通報(bào)四、中小企業(yè)的“紅旗稽查標(biāo)志”第三章稅務(wù)稽查程序與指標(biāo)選定一、稅務(wù)稽查的程序簡(jiǎn)介(含稽

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引子(含案例)模塊一透析財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)掘企業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)一、新常態(tài)下如何把握企業(yè)的運(yùn)作方向二、認(rèn)識(shí)大數(shù)據(jù)下公司信息的縮影三、透過報(bào)表與外部信息的關(guān)聯(lián)發(fā)掘利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)四、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)如何以不變應(yīng)萬變的管理模塊二深刻理解財(cái)務(wù)報(bào)表快速抓住管理盲點(diǎn)一、從經(jīng)營(yíng)的角度解讀資產(chǎn)負(fù)債表:家底“有多少”二、從管理的角度解讀利潤(rùn)表:臉面“好不好”三、從戰(zhàn)略的角度解讀現(xiàn)金流量表:腰包“多不多

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引子(營(yíng)改增的背景及案例)模塊一“營(yíng)改增”實(shí)務(wù)常見稅收問題與解決一、營(yíng)業(yè)稅改增值稅之征稅范圍二、企業(yè)的有償提供政策解析三、營(yíng)業(yè)稅改增值稅之納稅人和扣繳義務(wù)人四、營(yíng)業(yè)稅改增值稅之稅率和征收率五、營(yíng)業(yè)稅改增值稅之計(jì)稅方法六、營(yíng)業(yè)稅改增值稅之營(yíng)業(yè)額七、營(yíng)業(yè)稅改增值稅之進(jìn)項(xiàng)稅額八增值稅進(jìn)行或銷項(xiàng)發(fā)票丟失與作廢等處理方法九、紅字發(fā)票常見風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與處理方法模塊二電力企業(yè)

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引子(營(yíng)改增的背景及案例)模塊一營(yíng)改增新政解讀與焦點(diǎn)問題解決一、營(yíng)業(yè)稅改增值稅之征稅范圍二、企業(yè)的有償提供政策解析三、營(yíng)業(yè)稅改增值稅之納稅人和扣繳義務(wù)人四、營(yíng)業(yè)稅改增值稅之稅率和征收率五、營(yíng)業(yè)稅改增值稅之計(jì)稅方法六、營(yíng)業(yè)稅改增值稅之營(yíng)業(yè)額七、營(yíng)業(yè)稅改增值稅之進(jìn)項(xiàng)稅額八增值稅進(jìn)行或銷項(xiàng)發(fā)票丟失與作廢等處理方法模塊二對(duì)建筑及房地產(chǎn)業(yè)的十大運(yùn)營(yíng)問題及處理一、營(yíng)改增

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