財務(wù)及財務(wù)風(fēng)險管理

財務(wù)及財務(wù)風(fēng)險管理
課程背景
您所在的企業(yè)今天是否面臨這樣的問題？
?金融危機情況下，您及您的企業(yè)是否覺得無所適從？
?企業(yè)產(chǎn)值越來越大，但利潤卻越來越少；
?經(jīng)營成本不斷提高，利潤不斷下降；
?競爭壓力越來越大，難以走出價格競爭的漩渦；
?渠道擴張已無路可走，且效益難以彰顯；
?市場份額逐漸萎縮，客戶忠誠度不斷下降；
?產(chǎn)品已進入國際市場，但國際化征程遇到困境。
這是為什么呢？
?如果您還在價值鏈上尋求競爭的關(guān)鍵點，您會發(fā)現(xiàn)這一鏈條上已無利可圖；
?如果您還依靠傳統(tǒng)的營銷策略拓展市場，您會感到這只是一場零的博弈；
?所有的營銷手段都已嘗試，但對企業(yè)的銷售額根本就沒什么大的作用。
新經(jīng)濟時代，商業(yè)競爭發(fā)生了五大變化
?當今市場的博弈已經(jīng)不是簡單意義上的利潤方面的博弈，而是包括企業(yè)風(fēng)險管理能力等
方面的全方位較量；
?市場經(jīng)濟是信用經(jīng)濟，能否熟練掌握并運用信用工具成為衡量企業(yè)能否適應(yīng)社會發(fā)展的
重要因素；
?從產(chǎn)品經(jīng)營轉(zhuǎn)向知識經(jīng)營，知識成為新時代企業(yè)的核心競爭力；
?從有形產(chǎn)品轉(zhuǎn)向無形產(chǎn)品，在無形的世界里創(chuàng)造競爭優(yōu)勢；
?從價值鏈轉(zhuǎn)向價值網(wǎng)構(gòu)建，破解同質(zhì)化競爭時代的利潤之謎；
課程對象
企業(yè)中高層管理者，企業(yè)財務(wù)總監(jiān)及經(jīng)理，風(fēng)險管理經(jīng)理，信用經(jīng)理，合同管理部經(jīng)理
，法律事務(wù)部經(jīng)理，采購部、銷售部等部門負責(zé)人。
達到目標
學(xué)習(xí)并了解企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理的流程和重要性，掌握必要的信用管理技術(shù)和工具，能夠
有效識別企業(yè)存在的風(fēng)險，并能夠根據(jù)這些風(fēng)險的狀態(tài)制訂出不同的管理策略，能夠選
擇恰當?shù)娘L(fēng)險管理措施和手段，把企業(yè)風(fēng)險控制在容忍度范圍內(nèi)。確保企業(yè)經(jīng)營、合規(guī)
、報表三大目標的實現(xiàn)。
授課方法: 課堂講授、案例分析、多媒體教學(xué)等。
培訓(xùn)課時：２天
課程大綱：


培訓(xùn)課時：６小時
培訓(xùn)大綱：

第一部分 財務(wù)管理趨勢-財務(wù)轉(zhuǎn)變
一、新的財務(wù)模型
1. 從記帳工到?jīng)Q策支持者
2. 從低效率到高效率
3. 交易業(yè)務(wù)比重由原來的22%變?yōu)楝F(xiàn)在的66%
4. 決策支持業(yè)務(wù)比重由原來的9%變?yōu)?0%
5. 交易處理的六項內(nèi)容
6. 決策支持的八項內(nèi)容
7. 角色轉(zhuǎn)變（管家婆－業(yè)務(wù)部門伙伴）
二、財務(wù)職能的定位
1. 職能轉(zhuǎn)變后，財務(wù)在決策支持上更重要的地位
三、未來財務(wù)管理的目標
１.　角色轉(zhuǎn)換
四、財務(wù)變革是怎樣發(fā)生的
1. 轉(zhuǎn)變的六個方面
2. 轉(zhuǎn)變財務(wù)管理的理念，適應(yīng)變化的業(yè)務(wù)
案例分析：強生、福特是如何做的？財務(wù)經(jīng)理成為數(shù)字、人員和流程的領(lǐng)導(dǎo)者
3. 以正確的工具和流程輔助戰(zhàn)略思考
案例分析：通用是如何做的？財務(wù)經(jīng)理在戰(zhàn)略制定中擔(dān)任重要角色
4. 提供平衡的業(yè)績指標和增值分析，引導(dǎo)管理者的正確決策
5. 價值分析框架股東
6. 如何理解價值是在何處被創(chuàng)造或破壞
案例分析：頂級企業(yè)是如何做的？從傳統(tǒng)的管理控制流程轉(zhuǎn)化為發(fā)現(xiàn)、預(yù)測公司的價值
驅(qū)動因素
7. 從傳統(tǒng)的管理控制流程轉(zhuǎn)化為發(fā)現(xiàn)、預(yù)測公司的價值驅(qū)動因素
案例分析：聯(lián)邦快遞是怎么做的
8. 成本管理不只是降低成本，而是長期的流程改進和相關(guān)成本控制
案例分析：克萊斯勒是如何做的？從成本的審核控制，到作業(yè)流程的不間斷分析
9. 以優(yōu)化的成本支持和調(diào)節(jié)核心流程
五、最佳的財務(wù)組織
六、世界一流財務(wù)管理的特征
七、財務(wù)管理應(yīng)能對變化的環(huán)境迅速作出反應(yīng)

第二部分 風(fēng)險控制與業(yè)績管理
一、COSO控制框架
1. 控制方法
2. 集權(quán)型集團的財務(wù)管理結(jié)構(gòu)
3. 放權(quán)型集團的財務(wù)管理結(jié)構(gòu)
4. 混合型集團的財務(wù)管理結(jié)構(gòu)
二、整合的計劃
1. 整合的計劃流程框架
2. 戰(zhàn)略計劃 － 全面業(yè)務(wù)計劃的基石
3. 經(jīng)營計劃 － 戰(zhàn)略計劃和預(yù)算的橋梁
4. 財務(wù)預(yù)算 －將目標分解到最低層，保證計劃執(zhí)行
5. 業(yè)績管理 － 戰(zhàn)略和經(jīng)營活動之間的粘合劑
三、管理報表
1. 各業(yè)務(wù)板塊應(yīng)編制相應(yīng)的報表
2. 財務(wù)數(shù)據(jù)的真實性與準確性
3. 財務(wù)與管理報告的最佳模式
四、內(nèi)部審計風(fēng)險管理
1. 全球市場的風(fēng)險
2. 需要世界一流的內(nèi)部審計
3. 風(fēng)險和風(fēng)險管理
4. 風(fēng)險管理的模式
5. 風(fēng)險管理的結(jié)構(gòu)框架
五、資金管理
1. 資金管理目標
2. 資本成本-全球化公司策略：資本市場化趨勢
3. 系統(tǒng)的集成
4. 資金集中管理的兩種模式





培訓(xùn)課時：６小時
培訓(xùn)大綱：
一、七項制度控制財務(wù)風(fēng)險
二、內(nèi)部財務(wù)控制的九種方法
1. 職務(wù)分工控制
2. 授權(quán)批準控制
3. 業(yè)務(wù)記錄控制
4. 人員素質(zhì)控制
5. 全面預(yù)算控制
6. 財產(chǎn)保全控制
7. 風(fēng)險關(guān)鍵控制點
8. 內(nèi)部報告控制
9. 內(nèi)部審計控制
三、財務(wù)內(nèi)控制度體系的關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)
1. “采購——付款”業(yè)務(wù)活動的財務(wù)控制
2. “銷售——收款”業(yè)務(wù)活動的財務(wù)控制
3. “費用——支出”業(yè)務(wù)活動的財務(wù)控制
4. 現(xiàn)金管理控制制度
四、制度控制與企業(yè)文化控制
五、財務(wù)風(fēng)險控制的七項內(nèi)容
六、分、子公司的擔(dān)保風(fēng)險管理
七、資金使用的風(fēng)險管理程序控制
1. 資金使用風(fēng)險的幾種常見形式
2. 產(chǎn)生資金使用風(fēng)險的三個原因
3. 資金使用風(fēng)險管理的三項原則
4. 資金使用風(fēng)險管理程序
八、財務(wù)風(fēng)險控制手段
1. 制度體系控制
2. 會計控制
3. 內(nèi)部獨立審計
課程小結(jié)

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課題一、企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理（1）


課題二、企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理（2）

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