《商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理》

商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理

培訓(xùn)對象：授信管理人員、風(fēng)險管理人員、合規(guī)管理人員、審計人員

培訓(xùn)時間：二天

目錄

一、信貸業(yè)務(wù)全流程風(fēng)險管理 

二、信貸業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險形式 

三、信貸業(yè)務(wù)授權(quán)風(fēng)險管理 

四、信貸業(yè)務(wù)流程風(fēng)險管理 

五、信貸資產(chǎn)抵質(zhì)押物的風(fēng)險管理 

六、信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理信息工具運用 

七、信貸企業(yè)財務(wù)報表分析 

八、部分信貸業(yè)務(wù)主要風(fēng)險舉例 

九、信貸業(yè)務(wù)持續(xù)風(fēng)險管理和預(yù)警 

一、信貸業(yè)務(wù)全流程風(fēng)險管理 

信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險存在于各個部門、各種信貸業(yè)務(wù)品種、各個業(yè)務(wù)處理流程之中，風(fēng)險管理是一個系統(tǒng)工程。作為從事信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理部門和管理人員必須全方位地了解風(fēng)險存在的各個環(huán)節(jié)和風(fēng)險表現(xiàn)形式。

1、  "授信流程圖.doc" 授信流程圖  "授信流程圖.doc" .doc 

2、授信管理盲點： 

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二、信貸業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險形式 

信貸業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險表現(xiàn)在信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險。隨著形勢的變化和監(jiān)管要求的變化，銀監(jiān)會最近發(fā)布了全面風(fēng)險管理的指導(dǎo)意見，豐富了風(fēng)險管理的內(nèi)涵。在此，介紹全面風(fēng)險管理的主要內(nèi)容，從銀行內(nèi)外部各個方面分析銀行產(chǎn)生風(fēng)險的原因，以便更好的把握風(fēng)險變化的規(guī)律，正確地把握和判斷風(fēng)險。

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4、信用風(fēng)險外部因素分析： 

經(jīng)濟有其發(fā)展規(guī)律，有周期性。 

（1）審慎評估和落實管理層的風(fēng)險偏好，合理控制和配比信貸資產(chǎn) 

（2）防止盲目經(jīng)營和沖動，特別是超經(jīng)濟周期變化的高速度，高指標(biāo)發(fā)展 

（3）關(guān)注行業(yè)風(fēng)險、產(chǎn)業(yè)風(fēng)險、產(chǎn)業(yè)投向:

跟著國家宏觀經(jīng)濟走 

選擇朝陽產(chǎn)業(yè) 

尊重規(guī)律:產(chǎn)品的生長周期，起步、上升、發(fā)展、衰落 

（4）政策風(fēng)險 

5、嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)管政策,控制信用風(fēng)險 

（1）“審慎性原則” 

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在法規(guī)允許的范圍內(nèi)更喜歡做什么？ 體現(xiàn)謹(jǐn)慎性原則？短中長期投放、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比例、表內(nèi)表外比例、票據(jù)和貼現(xiàn)、債券業(yè)務(wù)比例、債券性質(zhì)的比例、同業(yè)合作，量和度的控制？ 

（2）“MPA宏觀慎重監(jiān)管原則” 

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（3）依法合規(guī)經(jīng)營： 

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（4）  "商業(yè)銀行授信工作盡職指引.doc" 商業(yè)銀行授信工作盡職指引  "商業(yè)銀行授信工作盡職指引.doc" .doc 

（5）  "商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行）.doc" 商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行）  "商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行）.doc" .doc 

6、因內(nèi)部管理不善產(chǎn)生的信貸信用風(fēng)險（信用策略問題） 

（6-1）集中度問題（主要問題：綁大款）：（永遠不要放在一個籃子里） 

交易對手、借款人

地區(qū)集中風(fēng)險

行業(yè)集中風(fēng)險

單個擔(dān)保人風(fēng)險

資產(chǎn)集中度風(fēng)險（貸款、債券、衍生產(chǎn)品、結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品等）

表外項目集中風(fēng)險（對外擔(dān)保、承偌、資金證明、信用證等） 

（6-2）客戶評級：流程、指標(biāo)設(shè)計、評價方法、是否存在評級放水情況 

（6-3）創(chuàng)新金融風(fēng)險如：非標(biāo)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、證券化業(yè)務(wù)、理財業(yè)務(wù)、擔(dān)保業(yè)務(wù)、同業(yè)代付、通道業(yè)務(wù)。要關(guān)注這些業(yè)務(wù)的合法性、合規(guī)性和風(fēng)險性，及時揭示潛在的風(fēng)險隱患，保證創(chuàng)新金融業(yè)務(wù)的依法和合規(guī)。一些人朝思暮想，總喜歡提出一些所謂的改革創(chuàng)新的口號，推出一些標(biāo)新立異的新的產(chǎn)品、標(biāo)新立異的操作模式等等，很多所謂的金融創(chuàng)新其本質(zhì)是用一種手段掩蓋其經(jīng)營管理中存在的問題，轉(zhuǎn)嫁危機，隱藏風(fēng)險。要由表及里、去偽存真，深入揭示。 

（6-4）高杠桿風(fēng)險控制問題 

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以從同業(yè)置換貸款為榮

7、 客戶信譽導(dǎo)致的信用風(fēng)險 

客戶行為：故意逃廢債，欺詐騙貸，內(nèi)外勾結(jié)、集資、放高利貸 

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企業(yè)用債券質(zhì)押的信貸資金的變現(xiàn)風(fēng)險 

與資產(chǎn)管理公司、典當(dāng)行、小額貸款公司、財務(wù)公司、P2P平臺有資金往來的信貸客戶 

案例：  "虛假貿(mào)易背景騙取銀行融資近百億.doc" 案例：虛假貿(mào)易背景騙取銀行融資近百億  "虛假貿(mào)易背景騙取銀行融資近百億.doc" .doc 

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8、信貸業(yè)務(wù)市場風(fēng)險表現(xiàn)形式 

關(guān)注利率、匯率、股價、大宗商品波動對企業(yè)經(jīng)營的影響而影響到對銀行的償債能力 

定價制度：   "利率、匯率、費率管理.doc" 利率、匯率、費率管理  "利率、匯率、費率管理.doc" .doc 

基準(zhǔn)利率 

利率上、下浮動的審批流程 

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短、中、長期利率風(fēng)險及效益審計 

利率調(diào)整 

利率與收益的關(guān)系 

回報率與高風(fēng)險關(guān)系：關(guān)注：不惜高成本融資的企業(yè)

9、信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險表現(xiàn)形式 

關(guān)注客戶經(jīng)理和行長、員工的行為

1）關(guān)系人貸款管理：

 "關(guān)系人貸款.doc" 關(guān)系人貸款  "關(guān)系人貸款.doc" .doc  

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 "行長-權(quán)力尋租-通過家屬關(guān)系人貸款-大額采購租%20.docx" 行長  "行長-權(quán)力尋租-通過家屬關(guān)系人貸款-大額采購租%20.docx" -  "行長-權(quán)力尋租-通過家屬關(guān)系人貸款-大額采購租%20.docx" 權(quán)力尋租  "行長-權(quán)力尋租-通過家屬關(guān)系人貸款-大額采購租%20.docx" -  "行長-權(quán)力尋租-通過家屬關(guān)系人貸款-大額采購租%20.docx" 通過家屬關(guān)系人貸款  "行長-權(quán)力尋租-通過家屬關(guān)系人貸款-大額采購租%20.docx" -  "行長-權(quán)力尋租-通過家屬關(guān)系人貸款-大額采購租%20.docx" 大額采購租   "行長-權(quán)力尋租-通過家屬關(guān)系人貸款-大額采購租%20.docx" .  "行長-權(quán)力尋租-通過家屬關(guān)系人貸款-大額采購租%20.docx" docx 

案例：  "貸款：理事長操縱貸款.docx" 貸款：理事長操縱貸款  "貸款：理事長操縱貸款.docx" .  "貸款：理事長操縱貸款.docx" docx 

2）違規(guī)違法行為

案例：  “窩案”  .doc 

案例：  "行長挪用貼現(xiàn)票據(jù).doc" 行長挪用貼現(xiàn)票據(jù)  "行長挪用貼現(xiàn)票據(jù).doc" .doc 

案例：  "銀行員工違法放貸.doc" 銀行員工違法放貸  "銀行員工違法放貸.doc" .doc 

案例：  "員工轉(zhuǎn)貸倒貸.doc" 員工轉(zhuǎn)貸倒貸  "員工轉(zhuǎn)貸倒貸.doc" .doc 

案例：  "山西大同農(nóng)民被貸款.doc" 山西大同農(nóng)民被貸款  "山西大同農(nóng)民被貸款.doc" .doc 

案例：  "客戶經(jīng)理關(guān)系人貸款.doc" 客戶經(jīng)理關(guān)系人貸款  "客戶經(jīng)理關(guān)系人貸款.doc" .doc 

案例：  "客戶經(jīng)理－集資.doc" 客戶經(jīng)理－集資  "客戶經(jīng)理－集資.doc" .doc 

案例：  "客戶經(jīng)理－資金中介.doc" 客戶經(jīng)理－資金中介  "客戶經(jīng)理－資金中介.doc" .doc 

案例：  "講稿－信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理－PPT/渤海銀行職員挪用儲戶千萬存款私自放貸.doc" 銀行職員挪用儲戶千萬存款私自放貸  "講稿－信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理－PPT/渤海銀行職員挪用儲戶千萬存款私自放貸.doc" .doc 

案例：貸款資金堆積的重要客戶、買基金、保險、理財產(chǎn)品等

案例：  "收取財務(wù)顧問費問題.doc" 收取財務(wù)顧問費問題  "收取財務(wù)顧問費問題.doc" .doc 

案例：幫助客戶洗錢 

案例：  "貸款：虛假清收.docx" 貸款：虛假清收  "貸款：虛假清收.docx" .  "貸款：虛假清收.docx" docx     

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三、信貸業(yè)務(wù)授權(quán)風(fēng)險管理

  "授權(quán)管理.doc" 授權(quán)管理  "授權(quán)管理.doc" .doc 

 "授權(quán)書-XX分行（20130625）.doc" 授權(quán)書  "授權(quán)書-XX分行（20130625）.doc" -XX  "授權(quán)書-XX分行（20130625）.doc" 分行（  "授權(quán)書-XX分行（20130625）.doc" 20130625  "授權(quán)書-XX分行（20130625）.doc" ）  "授權(quán)書-XX分行（20130625）.doc" .doc 

 案例：信貸承諾證明 

貸款意向書 

賬戶證明 

資金證明 

擔(dān)保 

？？？ 

案例：  "越權(quán)重組.doc" 越權(quán)重組  "越權(quán)重組.doc" .doc 

合同簽訂，行政公章使用？ 

四、信貸業(yè)務(wù)流程風(fēng)險管理 

從信貸風(fēng)險產(chǎn)生的內(nèi)部管理來說，大部分信貸風(fēng)險產(chǎn)生是由內(nèi)部規(guī)則、流程不清晰、不執(zhí)行造成的。一些違規(guī)的人并不是不知道要按規(guī)則走，按流程走，但就是不執(zhí)行，其實就是想渾水摸魚。風(fēng)險管理就是要堵住這些漏洞，讓違規(guī)人員無孔子可鉆。

1、支行貸款上報、分行授信部門審查流程 

2、貸審會會議流程 

貸審會人員組成，貸審會人員參會情況 

貸審會議事規(guī)則 

案例：  "貸審會會議不正常.doc" 貸審會會議不正常  "貸審會會議不正常.doc" .doc 

案例：  "XX分行信貸業(yè)務(wù)可疑情況.doc" XX  "XX分行信貸業(yè)務(wù)可疑情況.doc" 分行信貸業(yè)務(wù)可疑情況  "XX分行信貸業(yè)務(wù)可疑情況.doc" .doc 

案例：貸審會記錄檔案缺失 

案例：會議記錄：原始記錄與電子檔案問題

案例： 一把手批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)不簽字

案例：關(guān)注第一次貸審會沒有通過，幾天后換人后通過的貸款 

點貸？ 

對每一筆貸款的風(fēng)險都要分析背后人的問題

3、貸審會審查審批流程： 

貸審會主任的權(quán)限 

一把手信貸審批權(quán)限 

案例：  "貸款審查風(fēng)險監(jiān)控要點.docx" 貸款審查風(fēng)險監(jiān)控要點.docx 

案例：  "貸款：理事長操縱貸款.docx" 貸款：理事長操縱貸款  "貸款：理事長操縱貸款.docx" .  "貸款：理事長操縱貸款.docx" docx 

4、貸前調(diào)查流程的風(fēng)險管理

 "貸前調(diào)查監(jiān)控要點.docx" 貸前調(diào)查監(jiān)控要點  "貸前調(diào)查監(jiān)控要點.docx" .  "貸前調(diào)查監(jiān)控要點.docx" docx   

案例：  "行長舞弊-弄虛作假-自己營銷-授意辦理.doc" 行長舞弊  "行長舞弊-弄虛作假-自己營銷-授意辦理.doc" -  "行長舞弊-弄虛作假-自己營銷-授意辦理.doc" 弄虛作假  "行長舞弊-弄虛作假-自己營銷-授意辦理.doc" -  "行長舞弊-弄虛作假-自己營銷-授意辦理.doc" 自己營銷  "行長舞弊-弄虛作假-自己營銷-授意辦理.doc" -  "行長舞弊-弄虛作假-自己營銷-授意辦理.doc" 授意辦理  "行長舞弊-弄虛作假-自己營銷-授意辦理.doc" .doc 

案例：強化面簽管理：  "面簽案例.docx" 面簽案例  "面簽案例.docx" .  "面簽案例.docx" docx 

代簽：

5、放款流程風(fēng)險管理 

信貸資金放款架構(gòu) 

放款中心的職能 

放款中心的任務(wù)：放款、貸款條件的落實、抵質(zhì)押物的管理、檔案管理 

6、貸款資金的使用 

嚴(yán)格執(zhí)行受托支付 

查資金走向 

現(xiàn)場查看，申請貸款用途是否購買了相關(guān)的材料 

五、信貸資產(chǎn)抵質(zhì)押物的風(fēng)險管理

抵質(zhì)押物是商業(yè)銀行信用風(fēng)險防范的重要措施，一家商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)大致50%是抵質(zhì)押物貸款，管好了抵質(zhì)押品，就是控制好了50%的信用風(fēng)險。但是實際工作中，對抵質(zhì)押物的管理很不規(guī)范，從抵質(zhì)押物科目設(shè)置，會計核算，抵質(zhì)押物的實物管理、抵質(zhì)押的價值動態(tài)管理等各個方面都不合規(guī)。為此銀監(jiān)會2017年頒發(fā)了抵質(zhì)押物管理指引，對商業(yè)銀行的抵質(zhì)押物管理提出了新的、更高的要求，如何把握好對抵質(zhì)押物的監(jiān)管規(guī)定，做好本行抵質(zhì)押物的合規(guī)管理工作，是本次研討的一個重點。

1、監(jiān)管規(guī)定

 "銀監(jiān)會-商業(yè)銀行押品管理指引的通知.docx" 銀監(jiān)會  "銀監(jiān)會-商業(yè)銀行押品管理指引的通知.docx" -  "銀監(jiān)會-商業(yè)銀行押品管理指引的通知.docx" 商業(yè)銀行押品管理指引的通知  "銀監(jiān)會-商業(yè)銀行押品管理指引的通知.docx" .  "銀監(jiān)會-商業(yè)銀行押品管理指引的通知.docx" docx 

2、規(guī)范內(nèi)容

 "抵質(zhì)押品、保證金風(fēng)險.docx" 抵質(zhì)押品、保證金風(fēng)險  "抵質(zhì)押品、保證金風(fēng)險.docx" .  "抵質(zhì)押品、保證金風(fēng)險.docx" docx 

從制度上保證抵質(zhì)押管理工作符合監(jiān)管規(guī)定？

各職能部門抵質(zhì)押品的分類管理工作落實情況

會計部門抵質(zhì)押品的表外會計科目設(shè)置？

抵質(zhì)押品的實物管理的流程、管理、處理？

抵押品動態(tài)管理的職能部門履職情況？ 

3、  講稿－商業(yè)銀行審計實務(wù)－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務(wù)－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務(wù)－PPT\\信貸資產(chǎn)多部門風(fēng)險管理問題.doc"  信貸資產(chǎn)多部門風(fēng)險管理問題  講稿－商業(yè)銀行審計實務(wù)－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務(wù)－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務(wù)－PPT\\信貸資產(chǎn)多部門風(fēng)險管理問題.doc" .doc 

4、授信企業(yè)抵押資產(chǎn)評估流程 

評估機構(gòu)的資格認(rèn)定 

資產(chǎn)評估流程 

資產(chǎn)評估短時間內(nèi)變動 

案例    "案例：資產(chǎn)評估風(fēng)險問題.doc" 資產(chǎn)評估風(fēng)險問題  "案例：資產(chǎn)評估風(fēng)險問題.doc" .doc 

案例：  "包裝出來的資產(chǎn).doc" 包裝出來的資產(chǎn)  "包裝出來的資產(chǎn).doc" .doc 

 "案例：資產(chǎn)抵押物評估問題.doc" 案例：資產(chǎn)抵押物評估問題  "案例：資產(chǎn)抵押物評估問題.doc" .doc 

5、   "權(quán)利質(zhì)押率規(guī)定.doc" 權(quán)利質(zhì)押率規(guī)定  "權(quán)利質(zhì)押率規(guī)定.doc" .doc 

6、融資擔(dān)保公司評估使用控制流程

 "案例：擔(dān)保公司風(fēng)險問題.doc" 案例：擔(dān)保公司風(fēng)險問題  "案例：擔(dān)保公司風(fēng)險問題.doc" .doc 

7、他行存單質(zhì)押風(fēng)險 

8、存單質(zhì)押貸款（循環(huán)） 

9、非標(biāo)準(zhǔn)倉單實物管理 

10、批發(fā)與零售形式的管理？ 

 "鋼貿(mào)窗庫物資管理IMG_20140826_152033.zip" 鋼貿(mào)窗庫物資管理  "鋼貿(mào)窗庫物資管理IMG_20140826_152033.zip" IMG_20140826_152033.zip 

六、信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理信息工具運用 

  信貸風(fēng)險管理人員既要了解信貸業(yè)務(wù)中可能存在的各種風(fēng)險和風(fēng)險產(chǎn)生的原因，更要具有風(fēng)險控制的方法。不能只講大道理、喊口號，進行號召式的風(fēng)險管理工作。要腳踏實地去發(fā)現(xiàn)各種存在的風(fēng)險，把風(fēng)險檢查落到實處。在此介紹信貸信息查詢的各種方法，以便在信貸風(fēng)險管理中運用。

本行的：會計系統(tǒng)、信貸系統(tǒng)、零貸系統(tǒng)、國際業(yè)務(wù)系統(tǒng)

 "信息查詢工具.doc" 信息查詢工具  "信息查詢工具.doc" .doc 

稅務(wù)網(wǎng) 

土地網(wǎng) 

房地產(chǎn)網(wǎng) 

法院網(wǎng) 

互聯(lián)網(wǎng) 

外管網(wǎng) 

七、信貸企業(yè)財務(wù)報表分析 

企業(yè)財務(wù)報表反映了企業(yè)的家底和風(fēng)險，控制企業(yè)信貸風(fēng)險首先要弄清企業(yè)的家底。企業(yè)財務(wù)報表分析是一項專業(yè)性、知識性、政策性強的工作。對企業(yè)財務(wù)報表的分析是風(fēng)險管理人員的基礎(chǔ)工作。在此介紹企業(yè)財務(wù)報表的種類、編制的法律依據(jù)，虛假財務(wù)報表的識別等，讓風(fēng)險管理人員能夠運用相關(guān)知識對企業(yè)財務(wù)報表進行風(fēng)險分析，識別風(fēng)險。

1.   "中國與國際會計準(zhǔn)則對照表.doc" 中國與國際會計準(zhǔn)則對照表  "中國與國際會計準(zhǔn)則對照表.doc" .doc 

2.外部審計報告的使用：

 "審計報告的類型（4種）.docx" 審計報告的類型（  "審計報告的類型（4種）.docx" 4  "審計報告的類型（4種）.docx" 種）  "審計報告的類型（4種）.docx" .  "審計報告的類型（4種）.docx" docx      

3.  "企業(yè)財務(wù)分析原則.doc" 企業(yè)財務(wù)分析原則  "企業(yè)財務(wù)分析原則.doc" .  "企業(yè)財務(wù)分析原則.doc" doc 

4、報表分析的主要類型 

 "報表分析要點析.xlsx" 報表分析要點析  "報表分析要點析.xlsx" .  "報表分析要點析.xlsx" xlsx 

5.  "合并財務(wù)報表編制.docx" 合并財務(wù)報表編制  "合并財務(wù)報表編制.docx" .  "合并財務(wù)報表編制.docx" docx 

6.資產(chǎn)負(fù)債表(靜態(tài)報表) 

 "資產(chǎn)負(fù)債表分析要點.docx" 資產(chǎn)負(fù)債表分析要點  "資產(chǎn)負(fù)債表分析要點.docx" .  "資產(chǎn)負(fù)債表分析要點.docx" docx 

分析的意義：與真實的人還是與虛擬的人打交道；是與胖子打交道還是與瘦子打交道，與虛胖的人打交道還是與身體強壯的人打交道？

公司所掌握的經(jīng)濟資源

公司所負(fù)擔(dān)的債務(wù)

公司的償債能力

公司的盈利能力

公司股東的權(quán)益、股權(quán)結(jié)構(gòu)對公司發(fā)展的影響 

7.利潤表（動態(tài)報表）

 "利潤表分析要點.docx" 利潤表分析要點  "利潤表分析要點.docx" .  "利潤表分析要點.docx" docx 與利潤調(diào)節(jié)手段？ 

分析意義： 

了解盈利總水平 

分析盈利結(jié)構(gòu)，主營業(yè)務(wù)收入對還款來源的關(guān)系 

分析收入成本比盈利能力、管理成本 

.   "調(diào)節(jié)利潤手段.doc" 調(diào)節(jié)利潤手段  "調(diào)節(jié)利潤手段.doc" .doc 

8.現(xiàn)金流量表（動態(tài)報表）

報表演示：

  "現(xiàn)金流量表分析要點.docx" 現(xiàn)金流量表分析要點  "現(xiàn)金流量表分析要點.docx" .  "現(xiàn)金流量表分析要點.docx" docx 

現(xiàn)金流量表將現(xiàn)金劃分為經(jīng)營活動、投資活動和籌資活動所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，

反映企業(yè)在某一特定期間內(nèi)有關(guān)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的流入和流出的信息。

現(xiàn)金流量表按照收付實現(xiàn)制原則編制，將權(quán)責(zé)發(fā)生制下的盈利信息調(diào)整為收付實現(xiàn)制下的現(xiàn)金流量信息。

分析意義：

支付能力：支付貨款、職工工資、股利、其他債務(wù)的能力等

流動性

籌資能力

變現(xiàn)能力

償債能力：償還到期貸款和利息等

現(xiàn)金流量表與貸款五級分類劃分的關(guān)系

 "五級分類表如下.doc" 五級分類表如下  "五級分類表如下.doc" .doc 

9.所有者權(quán)益變動表（略）

10.報表附注（略）

11. 表外業(yè)務(wù)分析

12.  "非財務(wù)報表分析.doc" 非財務(wù)報表分析  "非財務(wù)報表分析.doc" .doc 

11. 授信報告分析舉例 

財務(wù)報表簡易分析法：  "授信客戶關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)分析.doc" 授信客戶關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)分析  "授信客戶關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)分析.doc" .doc 

 "企業(yè)報表分析案例5.doc" 企業(yè)報表分析案例  "企業(yè)報表分析案例5.doc" 5.doc 

 "企業(yè)報表分析案例4.doc" 企業(yè)報表分析案例  "企業(yè)報表分析案例4.doc" 4.doc 

 "同仁堂財務(wù)報告.doc" 同仁堂財務(wù)報告  "同仁堂財務(wù)報告.doc" .doc 

 "財務(wù)報表分析案例1.doc" 財務(wù)報表分析案例  "財務(wù)報表分析案例1.doc" 1.doc 

 "XX物資貿(mào)易有限公司.doc" XX  "XX物資貿(mào)易有限公司.doc" 物資貿(mào)易有限公司  "XX物資貿(mào)易有限公司.doc" .doc 

 "XX設(shè)備結(jié)構(gòu)有限公司.doc" XX  "XX設(shè)備結(jié)構(gòu)有限公司.doc" 設(shè)備結(jié)構(gòu)有限公司  "XX設(shè)備結(jié)構(gòu)有限公司.doc" .doc 

 "XX藥業(yè)有限公司授信分析報告.doc" XX  "XX藥業(yè)有限公司授信分析報告.doc" 藥業(yè)有限公司授信分析報告  "XX藥業(yè)有限公司授信分析報告.doc" .doc 

 "季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)的分析.doc" 季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)的分析  "季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)的分析.doc" .doc 

八、部分信貸業(yè)務(wù)主要風(fēng)險管理舉例 

信貸業(yè)務(wù)品種名目繁多，各家銀行也不一樣。不同品種的信貸業(yè)務(wù)存在不同的風(fēng)險，在此介紹比較新的信貸業(yè)務(wù)，風(fēng)險比較大的信貸業(yè)務(wù)，監(jiān)管部門最近重點關(guān)注的一些信貸業(yè)務(wù)。分析各信貸業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險點，風(fēng)險檢查和管理的一些方法。

1、集團（關(guān)聯(lián)）貸款、空殼公司貸款、企業(yè)多頭貸款、及關(guān)系人貸款的風(fēng)險管理 

關(guān)注：查多頭貸款，高杠桿企業(yè)？（小人戴大帽子） 

查多頭貸款家屬式企業(yè)？ 

查企業(yè)多頭投資？ 

查集團貸款和關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款？ 

家屬企業(yè)多頭貸款 

案例：  "關(guān)聯(lián)企業(yè)套貸手法.doc" 關(guān)聯(lián)企業(yè)套貸手法  "關(guān)聯(lián)企業(yè)套貸手法.doc" .doc  

案例：  "關(guān)聯(lián)企業(yè)關(guān)系識別方法.doc"    "關(guān)聯(lián)企業(yè)關(guān)系識別方法.doc" 關(guān)聯(lián)企業(yè)關(guān)系識別方法  "關(guān)聯(lián)企業(yè)關(guān)系識別方法.doc" .doc 

案例：  "集團授信管理原則.doc" 集團授信管理原則  "集團授信管理原則.doc" .doc 

案例：  "貸款---壘大戶--聯(lián)社.docx" 貸款  "貸款---壘大戶--聯(lián)社.docx" ---  "貸款---壘大戶--聯(lián)社.docx" 壘大戶  "貸款---壘大戶--聯(lián)社.docx" --  "貸款---壘大戶--聯(lián)社.docx" 聯(lián)社  "貸款---壘大戶--聯(lián)社.docx" .  "貸款---壘大戶--聯(lián)社.docx" docx 

關(guān)注：與P2p 融資公司 等股票、配資購房等有關(guān)聯(lián)的授信企業(yè) 

  "P2P%20網(wǎng)貸.doc" P2P   "P2P%20網(wǎng)貸.doc" 網(wǎng)貸  "P2P%20網(wǎng)貸.doc" .doc 

控制信貸資金流入這些公司？ 

關(guān)注：與小額貸款公司、典當(dāng)行、擔(dān)保公司等有關(guān)聯(lián)的授信企業(yè) 

關(guān)注：對有洗錢、集資等行為的企業(yè)要及時地終止信貸關(guān)系？ 

關(guān)注：對資金價格沒有任何要求的企業(yè)？ 

關(guān)注：當(dāng)前去杠桿中一些大企業(yè)的信貸風(fēng)險 

2、關(guān)系人貸款風(fēng)險管理 

案例：關(guān)系人貸款.doc 

（同一家屬在本行工作、在同一部門工作、在上下級部門工作、員工是否可以經(jīng)手自己家屬在本行開立賬戶的資金支付、對賬，員工是否可以典當(dāng)行、小額貸款公司、擔(dān)保公司兼職、員工代理客戶事項的行為、員工行為規(guī)范、保密制度、關(guān)系人業(yè)務(wù)處理等制度？） 

3、影子銀行風(fēng)險管理 

案例：  "影子銀行管理.doc" 影子銀行管理  "影子銀行管理.doc" .doc 

4、非本地法人貸款風(fēng)險管理 

強化對非本地戶口、無固定住房人在本地的貸款、開卡等業(yè)務(wù)的風(fēng)險監(jiān)控 

特別關(guān)注非本地人、無固定住房、無戶口的外地人在本地開立企業(yè)后在本銀行的貸款、存款賬戶、網(wǎng)銀和信用卡等業(yè)務(wù)的風(fēng)險 

案例：  "集中開戶風(fēng)險.doc" 集中開戶風(fēng)險  "集中開戶風(fēng)險.doc" .doc 

案例：  "集中辦卡資料核實風(fēng)險.doc" 集中辦卡資料核實風(fēng)險  "集中辦卡資料核實風(fēng)險.doc" .doc 

案例：   "中小企業(yè)金融違法犯罪新特點.doc" 中小企業(yè)金融違法犯罪新特點  "中小企業(yè)金融違法犯罪新特點.doc" .doc 

案例：異地人在本地企業(yè)并在本地銀行貸款風(fēng)險 

案例：以代發(fā)工資為名，騙取開立信用卡 后套現(xiàn)跑路 

案例：  "貸款：虛假按揭貸款（開發(fā)商）.docx" 貸款：虛假按揭貸款（開發(fā)商）  "貸款：虛假按揭貸款（開發(fā)商）.docx" .  "貸款：虛假按揭貸款（開發(fā)商）.docx" docx 

5、表外業(yè)務(wù)風(fēng)險管理 

 "商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引-征求意見稿-16.11.23.doc" 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引  "商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引-征求意見稿-16.11.23.doc" -  "商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引-征求意見稿-16.11.23.doc" 征求意見稿  "商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引-征求意見稿-16.11.23.doc" -16.11.23.doc 

 "表外業(yè)務(wù)風(fēng)險.doc" 表外業(yè)務(wù)風(fēng)險  "表外業(yè)務(wù)風(fēng)險.doc" .doc 

了解會計科目的重要性？ 

了解各行個性化產(chǎn)品業(yè)務(wù)？（系統(tǒng)、內(nèi)網(wǎng)） 

6、內(nèi)保外貸風(fēng)險 

（1）什么是內(nèi)保外貸： 

 "內(nèi)保外貸.doc" 內(nèi)保外貸  "內(nèi)保外貸.doc" .doc 

（2）監(jiān)管政策： 

 "內(nèi)保外貸政策-外管.docx" 內(nèi)保外貸政策  "內(nèi)保外貸政策-外管.docx" -  "內(nèi)保外貸政策-外管.docx" 外管  "內(nèi)保外貸政策-外管.docx" .  "內(nèi)保外貸政策-外管.docx" docx 

 "內(nèi)保外貸真實合規(guī)性審核規(guī)定-外管.docx" 內(nèi)保外貸真實合規(guī)性審核規(guī)定  "內(nèi)保外貸真實合規(guī)性審核規(guī)定-外管.docx" -  "內(nèi)保外貸真實合規(guī)性審核規(guī)定-外管.docx" 外管  "內(nèi)保外貸真實合規(guī)性審核規(guī)定-外管.docx" .  "內(nèi)保外貸真實合規(guī)性審核規(guī)定-外管.docx" docx 

（3）  "內(nèi)保外貸案件-外管.docx" 內(nèi)保外貸案件  "內(nèi)保外貸案件-外管.docx" -  "內(nèi)保外貸案件-外管.docx" 外管  "內(nèi)保外貸案件-外管.docx" .  "內(nèi)保外貸案件-外管.docx" docx 

（4）國內(nèi)銀行擔(dān)保，國外非本系統(tǒng)銀行貸款的風(fēng)險？ 

擔(dān)保方：業(yè)務(wù)授權(quán)、擔(dān)保納入授信、真實性審核和監(jiān)控、資金用途、反洗錢、借款人背景、與銀行相關(guān)人員的關(guān)系、擔(dān)保結(jié)束的處理 

7、委托貸款風(fēng)險管理 

8、非標(biāo)業(yè)務(wù)經(jīng)營管理

 "非標(biāo)準(zhǔn)資產(chǎn)定義-銀監(jiān)會.doc" 非標(biāo)準(zhǔn)資產(chǎn)定義  "非標(biāo)準(zhǔn)資產(chǎn)定義-銀監(jiān)會.doc" -  "非標(biāo)準(zhǔn)資產(chǎn)定義-銀監(jiān)會.doc" 銀監(jiān)會  "非標(biāo)準(zhǔn)資產(chǎn)定義-銀監(jiān)會.doc" .doc 

 "同一機構(gòu)兜底.doc" 同一機構(gòu)兜底  "同一機構(gòu)兜底.doc" .doc： 

如何查違規(guī)兜底？違規(guī)出具兜底擔(dān)保、委托貸款兜底、物業(yè)經(jīng)營收益權(quán)權(quán)兜底、房地產(chǎn)信托兜底等： 

9、票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險管理 

 "票據(jù)貼現(xiàn)風(fēng)險.docx" 票據(jù)貼現(xiàn)風(fēng)險  "票據(jù)貼現(xiàn)風(fēng)險.docx" .  "票據(jù)貼現(xiàn)風(fēng)險.docx" docx 

 "票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)風(fēng)險.docx" 票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)風(fēng)險  "票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)風(fēng)險.docx" .  "票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)風(fēng)險.docx" docx 

 "票據(jù)開包檢查.docx" 票據(jù)開包檢查  "票據(jù)開包檢查.docx" .  "票據(jù)開包檢查.docx" docx 

 "票據(jù)貼現(xiàn)二次查詢風(fēng)險.doc" 票據(jù)貼現(xiàn)二次查詢風(fēng)險  "票據(jù)貼現(xiàn)二次查詢風(fēng)險.doc" .doc 

10、 控制信貸資金風(fēng)險的關(guān)鍵是： 

（1）控制和監(jiān)管賬戶？（2）受托支付，代其資金支付？（3）管理銷售資金回籠？（4）防止規(guī)模盲目擴張，高杠桿？（5）監(jiān)管其資產(chǎn)變動情況？(6)培養(yǎng)其誠信意識 最終以誠信貸款？（7）強化面簽管理：  "../../../../../yhl31/Desktop/面簽案例.docx" 面簽案例  "../../../../../yhl31/Desktop/面簽案例.docx" .docx？（8）抵質(zhì)押物管理？（9）強化貸后檢查？（10）接地氣化管理：實地查看經(jīng)營、實地監(jiān)管抵質(zhì)押的回籠和銷售 

九、信貸業(yè)務(wù)持續(xù)風(fēng)險管理和預(yù)警

1、貸后檢查

貸后檢查的時間：存量、首筆 

貸后檢查的頻率 

貸后檢查的真實性：貸后檢查報告 

案例：  "貸后檢查要點.docx" 貸后檢查要點  "貸后檢查要點.docx" .  "貸后檢查要點.docx" docx  

案例：  "貸后風(fēng)險檢查.doc"  貸后風(fēng)險檢查  "貸后風(fēng)險檢查.doc" .doc 

案例：公司老板被抓，貸后檢查良好 

2、建立風(fēng)險管理的快速反應(yīng)機制，遏制風(fēng)險苗頭 

案例：  "貸款重要風(fēng)險點判斷.doc" 貸款重要風(fēng)險點判斷  "貸款重要風(fēng)險點判斷.doc" .doc 

案例：  "風(fēng)險檢查快速反映機制.doc" 風(fēng)險檢查快速反映機制  "風(fēng)險檢查快速反映機制.doc" .doc 

案例：  "信貸風(fēng)險判斷的多樣性.doc" 信貸風(fēng)險判斷的多樣性  "信貸風(fēng)險判斷的多樣性.doc" .doc 

案例：  "虛增存款-虛假票據(jù)-虛假貼現(xiàn).doc" 虛增存款  "虛增存款-虛假票據(jù)-虛假貼現(xiàn).doc" -  "虛增存款-虛假票據(jù)-虛假貼現(xiàn).doc" 虛假票據(jù)  "虛增存款-虛假票據(jù)-虛假貼現(xiàn).doc" -  "虛增存款-虛假票據(jù)-虛假貼現(xiàn).doc" 虛假貼現(xiàn)  "虛增存款-虛假票據(jù)-虛假貼現(xiàn).doc" .doc 

案例：  "貸款：虛假清收.docx" 貸款：虛假清收  "貸款：虛假清收.docx" .  "貸款：虛假清收.docx" docx 

案例：客戶經(jīng)理代理支付信貸客戶本息 

重組貸款在重組時壓縮，重組期內(nèi)未達到重組要求的？ 

3.  "貸款－五級分類判斷.doc" 貸款－五級分類判斷  "貸款－五級分類判斷.doc" .doc 

4.逾期和不良資產(chǎn)處理

僵尸信貸資產(chǎn) 

案例：  "不良貸款管理.doc" 不良貸款管理  "不良貸款管理.doc" .doc 

案例：  "銀行不良資產(chǎn)貸后管理-時間換空間.doc" 銀行不良資產(chǎn)貸后管理  "銀行不良資產(chǎn)貸后管理-時間換空間.doc" -  "銀行不良資產(chǎn)貸后管理-時間換空間.doc" 時間換空間  "銀行不良資產(chǎn)貸后管理-時間換空間.doc" .doc 

不良資產(chǎn)的管理-風(fēng)審會 

最新不良資產(chǎn)核銷規(guī)定：財政部 財金（2015年）60號 

核銷的風(fēng)險管理？ 

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