企業(yè)上市過程中風(fēng)險識別、處理與防范

課程收益

?  全面了解上市過程中的各種風(fēng)險

?  全面掌握上市過程中的各種風(fēng)險的識別方法

?  全面掌握上市過程中的各種風(fēng)險的處理方法

?  全面掌握上市過程中的各種風(fēng)險的防范方法

?  全面掌握上市過程中風(fēng)險的管控方法

課程對象：股東、董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事會秘書、財務(wù)總監(jiān)、其他中高層管理人員等

課程特色：“咨詢式”培訓(xùn)、實戰(zhàn)派風(fēng)格、針對性強(qiáng)、追求“落地”文化

課程大綱

第一單元  上市風(fēng)險概述

n  什么是上市風(fēng)險

n  上市風(fēng)險的種類

n  上市風(fēng)險的識別方法

n  上市風(fēng)險處理方法

n  上市風(fēng)險防范方法

【學(xué)員討論】企業(yè)上市過程中存在的潛在風(fēng)險應(yīng)在什么時間處理？

第二單元  上市主體風(fēng)險識別、處理及防范

n  什么是上市主體

n  股東出資財產(chǎn)風(fēng)險識別、處理及防范

n  股東履行出資風(fēng)險識別、處理及防范

n  股東資格風(fēng)險識別、處理及防范

n  股東人數(shù)風(fēng)險識別、處理及防范

n  股權(quán)轉(zhuǎn)讓風(fēng)險識別、處理及防范

【案例分析】樂普醫(yī)療（300003）以正在申請的財產(chǎn)出資、出資后未及時辦理資產(chǎn)權(quán)屬交易手續(xù)

第三單元  獨立性方面風(fēng)險識別、處理及防范

n  什么是獨立性

n  同業(yè)競爭風(fēng)險識別、處理及防范

n  關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險識別、處理及防范

n  業(yè)務(wù)依賴與技術(shù)依賴風(fēng)險識別、處理及防范

【案例分析】武橋重工二股東與企業(yè)存在同業(yè)競爭

【案例分析】蘇州蘇大維格光電與同一關(guān)聯(lián)方控制的企業(yè)存在關(guān)聯(lián)交易

【案例分析】泰安泰山工程機(jī)械原材料和客戶高度依賴

【案例分析】北京東方紅存在嚴(yán)重的核心技術(shù)和知識產(chǎn)權(quán)依賴

【學(xué)員討論】你公司是否在獨立性方面存在風(fēng)險？如何識別、處理和防范？

第四單元  規(guī)范運作方面風(fēng)險識別、處理及防范

n  公司治理風(fēng)險識別、處理及防范

n  內(nèi)部控制風(fēng)險識別、處理及防范

n  資金占用風(fēng)險識別、處理及防范

n  違規(guī)擔(dān)保風(fēng)險識別、處理及防范

n  “五現(xiàn)一金” 風(fēng)險識別、處理及防范

n  重大違法行為風(fēng)險識別、處理及防范

【案例分析】深圳市金達(dá)萊環(huán)保內(nèi)部會計控制制度不健全或未有效執(zhí)行

【案例分析】煙臺招金勵福子公司頻遭稅務(wù)違規(guī)觸犯

【學(xué)員討論】如何解決實際控制人資金占用問題？

第五單元  財務(wù)不規(guī)范方面風(fēng)險識別、處理及防范

n  會計政策風(fēng)險識別、處理及防范

n  資產(chǎn)權(quán)屬風(fēng)險識別、處理及防范

n  發(fā)票風(fēng)險識別、處理及防范

n  融資活動風(fēng)險識別、處理及防范

n  資金管理風(fēng)險識別、處理及防范

n  會計報表重大差異風(fēng)險識別、處理及防范

【案例分析】許昌恒源發(fā)凈利潤與同行業(yè)企業(yè)反向

【案例分析】深圳市脈山龍財務(wù)數(shù)據(jù)上出現(xiàn)重大會計差錯更正

第六單元  稅收不規(guī)范風(fēng)險識別、處理及防范

n  稅款繳納風(fēng)險識別、處理及防范

n  稅收處罰風(fēng)險識別、處理及防范

n  補繳稅款風(fēng)險識別、處理及防范

n  上市重組稅收風(fēng)險識別、處理及防范

【案例分析】上海麥杰科技確認(rèn)收入未繳增值稅

【案例分析】某擬上市企業(yè)的“零稅負(fù)”上市重組

第七單元  持續(xù)盈利能力風(fēng)險識別、處理及防范

n  核心盈利能力風(fēng)險識別、處理及防范

n  行業(yè)地位和市場占有率風(fēng)險識別、處理及防范

n  經(jīng)營模式、盈利模式和利潤來源風(fēng)險識別、處理及防范

n  供應(yīng)商依賴程度風(fēng)險識別、處理及防范

n  客戶依賴程度風(fēng)險識別、處理及防范

n  成長性風(fēng)險識別、處理及防范

n  稅收依賴風(fēng)險識別、處理及防范

【案例分析】深圳市東方嘉盛供應(yīng)鏈利潤來源的連續(xù)性及穩(wěn)定性存疑

第八單元  其他風(fēng)險識別、處理及防范

n  土地風(fēng)險識別、處理及防范

n  環(huán)保風(fēng)險識別、處理及防范

n  知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險識別、處理及防范

n  募集資金投向風(fēng)險識別、處理及防范

【案例分析】鐵嶺財京投資有限公司繳納出讓金，將劃撥地變更為出讓地

【案例分析】億緯鋰能（300014）使用他人授權(quán)的商標(biāo)

【案例分析】南京朗光電子募投項目與現(xiàn)有技術(shù)及管理水平不匹配

【案例分析】福建美克經(jīng)營模式變化導(dǎo)致風(fēng)險被否

【學(xué)員討論】如何做好你公司知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)？

第九單元  上市風(fēng)險管控

【案例分析】安然事件

n  風(fēng)險管理概述

?  風(fēng)險及風(fēng)險管理

?  企業(yè)風(fēng)險管理框架及方法

?  操作風(fēng)險的定義及分類

?  風(fēng)險的分類

?  風(fēng)險評估

n  公司治理

?  上市公司治理

?  法律法規(guī)介紹

?  股東會

?  董事會

?  監(jiān)事會

n  內(nèi)部控制

?  內(nèi)部控制基本規(guī)范及3大指引介紹

?  授權(quán)的管理

?  業(yè)務(wù)流程梳理

?  內(nèi)控制度的建立與完善

n  內(nèi)部審計

?  內(nèi)部審計的含義

?  內(nèi)部審計的范圍

?  內(nèi)部審計在風(fēng)險管理中的應(yīng)用

【案例分析】國際實業(yè)（000159）：大股東導(dǎo)演資產(chǎn)左右手轉(zhuǎn)讓侵害上市公司利益

【案例分析】亞星化學(xué)（600319）：淪為大股東“提款機(jī)”

【案例分析】三鹿奶粉事件的內(nèi)部審計

【學(xué)員討論】如何發(fā)揮監(jiān)事會的監(jiān)督作用？

雷勛華老師的其它課程