《財富管理綜合課程（政經(jīng)、法律、稅務）》

課程名稱：《新時代背景下的政經(jīng)時局、金融邏輯與財富管理》
主講：周暢老師 12/18/24課時
課程大綱：
大國沖撞下的全球政經(jīng)時局
中國經(jīng)濟過往四十年和未來十年
中美貿(mào)易戰(zhàn)背后的國運之爭
歷史是必然的：新冷戰(zhàn)的前夜
經(jīng)濟與金融底層邏輯的轉(zhuǎn)變
逃不掉的長期力量：人口
逃不掉的周期力量：金融
從無證駕駛到嚴厲監(jiān)管
從無風險狂歡到違約出清常態(tài)化
從資產(chǎn)泡沫化到資產(chǎn)價值化
經(jīng)濟轉(zhuǎn)折中的社會格局變化
國家分化：很少能成功超躍，大部分陷入中等收入陷阱
城市分化：都市圈和城市群是大勢所趨，首提收縮型城市
產(chǎn)業(yè)分化：進擊的龍頭，強者恒強
房價分化：核心城市泡沫回溯，非核心城市泡沫回調(diào)
財富分化：貧富差距凸顯，大量財富集中在少數(shù)人手上
資本分化：頭部化明顯，資金越來越集中
解構財富管理市場的未來
客戶需求多元化，財富的內(nèi)涵不再只是金錢
機構須應對挑戰(zhàn)深度客戶洞察是核心競爭力
財富管理市場格局將經(jīng)歷重塑
課程名稱：《高凈值人士的財富法律風險及防控策略》
主講：周暢老師 6課時
課程大綱：
高凈值人士與普通人士的財富安排邏輯的本質(zhì)區(qū)別
作為客戶，需要辨析：何為投資？何為理財？何為財富管理？
作為高凈值客戶，需要明確：何為增值收益？何為生活目標？何為產(chǎn)權歸屬？
法律思維出發(fā)的財富管理風險（人身風險、婚姻風險、二代揮霍、代持風險、傳承風險、家企混同、企業(yè)經(jīng)營、稅務風險）
遺囑在財富保全與傳承中的應用
法定繼承、遺贈繼承與遺囑繼承
遺囑的必備條件與遺囑的無效
各類形式的遺囑解析
《民法典》繼承篇對高凈值人士的影響
公證遺囑效力的變化
遺產(chǎn)代位繼承的延展
遺產(chǎn)管理人制度的意義
遺囑信托的利與弊
家事協(xié)議在財富保全與傳承中的應用
家事協(xié)議與夫妻忠誠義務
家事協(xié)議與婚生子女撫養(yǎng)
家事協(xié)議與非婚生子女撫養(yǎng)
《民法典》婚姻家庭篇對高凈值人士的影響
冷靜期讓離婚變得更難嗎？
投資收益列入夫妻共同財產(chǎn)
夫妻共同債務如何認定？
大額保單在財富保全與傳承中的應用
自身婚姻變動與大額保單
子女婚姻變動與大額保單
債務風險隔離與大額保單
代際傳承安排與大額保單
家族信托在財富保全與傳承中的應用
家族信托基本原理
家族信托的官方界定：《信托法》、“37號文”等
委托人的法律地位及身份的特別說明（法人、已移民中國人、敏感職業(yè)）
受托人的法律地位及選擇建議（股東背景、專業(yè)團隊、管理能力）
受益人的法律地位及身份的特別說明（非家庭成員、未出生人、境外受益人）
家族信托的設立要件及家族信托設立無效情形
信托財產(chǎn)獨立性的體現(xiàn)（信托財產(chǎn)獨立于委托人/受托人/受益人其他財產(chǎn)）
家族信托的信托財產(chǎn)類型分析及要點解讀
家族信托的核心功能
家企風險隔離
家族信托實現(xiàn)債務隔離功能的法律基礎
家族信托的債務隔離功能的限制條件
案例解析（信托目的瑕疵、債權在前/后）
婚姻資產(chǎn)保護
創(chuàng)一代婚姻資產(chǎn)自我保護
下一代婚姻風險防范
案例解析（特殊目的婚姻、二代婚前籌劃）
身后傳承規(guī)劃
各類傳承工具比較
家族信托在傳承中的領先優(yōu)勢
案例解析（有序分配、防止揮霍、未成年人保護）
課程名稱：《高凈值客戶財富管理中的稅務規(guī)劃解析》
主講：周暢老師 6課時
課程大綱：
基礎信息篇——中國稅收體系概述
中國與世界主流國家稅制差異
財富管理領域涉及的核心稅種的要素介紹（增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅）
納稅義務人
課征對象
可抵免項目
可扣除項目
確認稅率
實務核心篇——中國稅制改革的脈絡及影響
稅制改革的核心脈絡
國家如何逐步增加直接稅的比重
稅制改革背景下企業(yè)的減稅降費路徑與空間
逐步增大的針對個人的直接稅的路徑預測（個人所得稅、房地產(chǎn)稅、遺產(chǎn)稅贈與稅）
稅制改革的可靠依托
過往企業(yè)控制稅收成本的主要方式
稅務部門針對企業(yè)稅收的管理路徑（金稅三期系統(tǒng)的應用）
日趨完善的自然人稅收管理的基礎（法律基礎、組織保障、信息支持）
對企業(yè)及企業(yè)主的影響
當前企業(yè)面臨的最大的稅收風險
新稅制背景下企業(yè)主未來的稅收風險
中小企業(yè)的稅收合規(guī)規(guī)劃（企業(yè)類型、優(yōu)惠政策、賬務處理、外部環(huán)境）
自然人稅務規(guī)劃的主要路徑（傳統(tǒng)野蠻避稅與科學理性稅籌）
新個稅法對跨境高凈值人士的重要影響
多部門協(xié)同共管和信用信息共享平臺
個人反避稅規(guī)則及影響
新個稅自行申報制度
全新的居民標準及“六年規(guī)則”對高凈值人士的影響
涉外稅務篇——美國及其他主流移民國家的稅制介紹
美國個人稅務解析及規(guī)劃
美國個人收入所得稅解析
稅務居民
應稅收入申報
所得稅稅率
信息申報
稅表申報
FATCA影響
美國贈與稅遺產(chǎn)稅解析
稅務居民
應稅資產(chǎn)
終身免稅額
稅率
稅務居民稅務處理
非稅務居民稅務處理
各州遺產(chǎn)稅與贈與稅
美國資產(chǎn)架構和稅務規(guī)劃
各主流移民國家個人稅務解析及規(guī)劃
自然人居民身份規(guī)劃與經(jīng)營實體（法人）居民身份規(guī)劃
常見移民國家居民納稅人的規(guī)定
加拿大
澳大利亞
中國香港
新加坡
高凈值人士全球資產(chǎn)配置的稅務分析
分析路徑
規(guī)劃路徑

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