《最新稅收政策與分行業(yè)稅務(wù)籌劃案例分析》（2天）

《最新稅收政策與行業(yè)稅務(wù)籌劃案例分析》課程大綱
23812548260【課程背景】
《2020年最新稅收政策與行業(yè)稅務(wù)籌劃案例分析》課程，幫助企業(yè)了解2020年兩會政策、宏觀稅務(wù)環(huán)境，掌握最新財稅政策，將企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展、經(jīng)營活動、投資行為等進行事先規(guī)劃與安排，助力企業(yè)在當(dāng)前會計準(zhǔn)則和稅法政策的頻繁變動中，能夠分行業(yè)及時采取稅收籌劃與風(fēng)險應(yīng)對策略，真正提升學(xué)員的稅收籌劃實操能力。
【課程對象】
1、主辦會計；會計主管、財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)部長、財務(wù)總監(jiān)、投資總監(jiān)、總會計師、財務(wù)副總裁；
2、政府機關(guān)和事業(yè)單位財務(wù)主管；會計師事務(wù)所、金融、證券、投資等行業(yè)高級管理人員和專業(yè)人員。【課程收益】
快速深度解析2020兩會與國家財稅最新政策，構(gòu)建靈活多樣的稅收籌劃平臺
學(xué)習(xí)新稅法和新會計準(zhǔn)則下的企業(yè)涉稅業(yè)務(wù)，增值稅最新稅收政策分析及應(yīng)對策略
3、突破傳統(tǒng)產(chǎn)品經(jīng)營稅務(wù)籌劃路徑，站在企業(yè)戰(zhàn)略與資本頂層設(shè)計的角度進行企業(yè)整體稅務(wù)籌劃，規(guī)避稅務(wù)管理中的風(fēng)險
4、從各大稅種入手，手把手告訴您稅籌中的關(guān)鍵點，助力企業(yè)降低稅務(wù)成本
5、新冠疫情下的稅收政策，新個稅法，結(jié)合案例全面理解與掌握所得稅、增值稅及個稅等籌劃方法與技巧，防范稅務(wù)稽查風(fēng)險等策略
【課程特點】
1、講解與討論互動：手把手教，面對面談，易學(xué)易懂易用
2、提問與解答互動：凝煉思路，講解工具，解決實際問題
3、增值與更新互動：頭腦風(fēng)暴，貼近實戰(zhàn)，更新知識體系
4、理論與實踐互動：案例講解，結(jié)合實際，加速價值裂變
【課程模塊】
一、稅務(wù)戰(zhàn)略與風(fēng)險管理
中國稅制改革與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略；
2020稅制改革趨勢與新一輪財稅改革的進展；
我國涉稅違法的特征與納稅風(fēng)險防范；
防控風(fēng)險的稅務(wù)管理體系的建立與運用；
避稅與反避稅、資本交易稅務(wù)稽查應(yīng)對；
民法典中企業(yè)的法律問題和涉稅情況解析
2020稅前扣除憑證稽查與稅收籌劃要點
國際財務(wù)戰(zhàn)略與國際稅收籌劃、企業(yè)跨境經(jīng)營典型稅務(wù)風(fēng)險分析
9、IPO前的稅務(wù)風(fēng)險測評及規(guī)劃；
二、納稅籌劃方法與案例分析
納稅有“道”：稅收籌劃空間與納稅籌劃方法；
隱形稅收與稅收套利；
2015-2020主要稅收稅收政策；
社保入稅納稅籌劃（薪酬、個稅與社保管理十大實務(wù)）；
營改增后，平衡選擇“簡易計稅”或“一般計稅”模式；
營改增后，簡易計稅方法對建筑企業(yè)的影響；
“合同+發(fā)票”與增值稅籌劃的協(xié)同；
關(guān)聯(lián)方“進項沉淀”的轉(zhuǎn)移籌劃、“互聯(lián)網(wǎng)+”銷售創(chuàng)新與稅收籌劃；
增值稅主要籌劃方法與案例分析（“新增值稅法”下的票據(jù)管控及風(fēng)險防范，增值稅發(fā)票管理風(fēng)險防范與籌劃策略）；
10、企業(yè)所得稅主要籌劃方法與案例分析（合同管控與稅務(wù)籌劃、辭退福利、手續(xù)費傭金、借款費用的企業(yè)所得稅處理等）；
11、土地增值稅主要籌劃方法、房產(chǎn)稅主要籌劃方法；
12、股權(quán)轉(zhuǎn)讓個人所得稅稅收籌劃（股權(quán)節(jié)稅綜合十大籌劃策略）；
13、新個人所得稅主要籌劃方法與案例分析（資本戰(zhàn)略下、個稅匯繳下的薪酬重構(gòu)與商業(yè)模式創(chuàng)新）；
14、綜合小稅種主要籌劃方法與案例分析（契稅、印花稅、房產(chǎn)稅等征免范圍的風(fēng)險點及實務(wù)案例科）；
15、集團企業(yè)納稅籌劃綜合實操方法與案例分析；
16、金三并庫后發(fā)票預(yù)警管控與籌劃策略
分項目、分行業(yè)稅務(wù)籌劃案例分析
1、2020年稽查重點行業(yè)：醫(yī)藥、建筑、影視、電商；廢舊物資行業(yè)、“假出口”外貿(mào)企業(yè)、石化行業(yè)、勞務(wù)派遣企業(yè)等；
2、2020年重點稽查項目：股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資金占用、視同銷售、非法融資、資產(chǎn)損失、虛假人工等、稅收優(yōu)惠企業(yè)認(rèn)定、增值稅零申報、稅負(fù)率異常、虛開發(fā)票、公轉(zhuǎn)私、虛開發(fā)票（實務(wù)問題與案例分析）；
3、商業(yè)模式創(chuàng)新：第三方支付模式及稅務(wù)籌劃
（1）第三方支付業(yè)務(wù)的稅務(wù)處理；
（2）第三方支付業(yè)務(wù)的稅務(wù)籌劃；
4、商業(yè)模式創(chuàng)新：營銷模式及稅務(wù)籌劃
（1）混合與兼營、買一贈一、折扣銷售、購物返券、獎勵積分等的稅務(wù)處理（難點問題與案例分析）；
（2）營銷模式創(chuàng)新的稅務(wù)籌劃；
5、房地產(chǎn)開發(fā)全流程五大環(huán)節(jié)納稅籌劃；
（1）房地產(chǎn)開發(fā)五大環(huán)節(jié)納稅；
（2）2020房地產(chǎn)土地增值稅疑難問題籌劃；
6、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)商業(yè)創(chuàng)新模式與稅務(wù)籌劃；
（1）混合與兼營、買一贈一、折扣銷售、購物返券、獎勵積分等的稅務(wù)處理（難點問題與案例分析）
（2）營銷模式創(chuàng)新的稅務(wù)籌劃；
（3）研發(fā)服務(wù)與銷售無形資產(chǎn)涉稅風(fēng)險與稅務(wù)籌劃；
（4）軟件服務(wù)與軟件產(chǎn)品銷售、軟件技術(shù)轉(zhuǎn)讓的涉稅風(fēng)險與稅務(wù)籌劃；
（5）資產(chǎn)損失稅前扣除主要難點納稅
7、批發(fā)零售業(yè)模式創(chuàng)新與稅務(wù)籌劃；
（1）零售業(yè)業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新與涉稅風(fēng)險
（2）特殊業(yè)務(wù)的涉稅風(fēng)險與籌劃
（3）促銷方式涉稅風(fēng)險與籌劃
（4）虛開發(fā)票風(fēng)險應(yīng)對案例解析
（5）稅收優(yōu)惠新政合理運用與節(jié)稅處理（免稅、減計收入及加計扣除優(yōu)惠）
（6）借業(yè)務(wù)往來占用資金涉稅風(fēng)險與籌劃
（7）薪酬“費用化處理”能解決個稅、社保難題嗎？
（8）企業(yè)注銷稅收風(fēng)險應(yīng)對與籌劃
8、醫(yī)藥行業(yè)稅務(wù)風(fēng)險與稅務(wù)籌劃；
（1）醫(yī)藥行業(yè)銷售與盈利模式
（2）稅收風(fēng)險：兩票制風(fēng)險、買一贈一風(fēng)險、平臺送券風(fēng)險
（3）醫(yī)藥主要涉稅風(fēng)險與檢查重點
（4）醫(yī)藥行業(yè)稅務(wù)籌劃案例分析
9、物業(yè)公司重要稅收風(fēng)險與稅務(wù)籌劃；
10、復(fù)工復(fù)產(chǎn)稅收優(yōu)惠新政與稅務(wù)籌劃；
11、2020年重組、資產(chǎn)收購與劃轉(zhuǎn)的稅務(wù)籌劃；
12、中小企業(yè)稅務(wù)籌劃與最新財稅政策解讀；
四、高級稅務(wù)籌劃實操
納稅籌劃的基本原則與基本技術(shù)；
高級稅務(wù)會計實務(wù)二十例與節(jié)稅工具實操；
當(dāng)前稅企爭議20個熱點疑難問題處理；
并購、重組中的稅務(wù)處理與稅務(wù)規(guī)劃實戰(zhàn)案例分析；
五、稅務(wù)管控體系設(shè)計
從稅務(wù)角度看商業(yè)模式的優(yōu)化與創(chuàng)新；
年度稅務(wù)規(guī)劃與納稅預(yù)算；
企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險評估及規(guī)劃安排；
資本運作財稅規(guī)劃與風(fēng)險控制；
避稅賬務(wù)十大問題分析；
稅務(wù)管理制度設(shè)計；
稅務(wù)關(guān)系與平臺管理；
稅收籌劃的平臺及技術(shù)手段；
納稅管理與風(fēng)險控制咨詢實操案例精練。

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