《匯算清繳前財稅風(fēng)險診斷及糾正調(diào)整技巧》

  培訓(xùn)講師:田野

講師背景:
田野其人田野,注冊稅務(wù)師,著名納稅籌劃專家,清華大學(xué)、浙江大學(xué)等多所名??偛冒嗫妥淌?。從事稅務(wù)稽查達十年之久,又出任財稅行業(yè)企業(yè)高層多年。為此其獨到之處在于既熟悉稅務(wù)流程又掌握企業(yè)情況,對會計和稅法均有較深的研究和造詣。同時寫的一手好文章 詳細>>

田野
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《匯算清繳前財稅風(fēng)險診斷及糾正調(diào)整技巧》詳細內(nèi)容

《匯算清繳前財稅風(fēng)險診斷及糾正調(diào)整技巧》

【課程背景】
年終決算是企業(yè)財務(wù)工作的重中之重。而所得稅申報是否準確與順利,直接決定會計利潤的最終結(jié)果。新企業(yè)所得稅法已經(jīng)實施多年。大量的納稅人仍存在著對部分疑難問題一知半解,對一些稅收優(yōu)惠政策的運用不到位,稅收風(fēng)險感到無法規(guī)避。為幫助企業(yè)掌握難以把握的問題,我公司特地舉辦一期所得稅匯算清繳培訓(xùn)班。從案例實務(wù)角度,深入淺出進行分析,以求達到讓納稅人避開風(fēng)險,用足用活稅收政策的目的。解決所得稅匯算清繳中的疑難問題,遠離偷稅,保證企業(yè)最大化,澄清稅收誤區(qū)。現(xiàn)將有關(guān)問題通知如下:
一、培訓(xùn)內(nèi)容:
(一)免稅收入、不征稅收入和應(yīng)稅收入的風(fēng)險診斷
1、免稅收入、不征稅收入和應(yīng)稅收入劃分
2、免稅收入的會計與稅務(wù)差異及調(diào)整
3、會計不確認收入而稅法確認應(yīng)稅收入的糾正調(diào)整
(二)應(yīng)稅收入的風(fēng)險診斷及糾正調(diào)整
1、應(yīng)稅收入增值稅、營業(yè)稅和企業(yè)所得稅納稅義務(wù)時間的風(fēng)險診斷
2、視同銷售收入的財稅風(fēng)險及糾正調(diào)整
3、債務(wù)重組收入的稅收風(fēng)險及糾正調(diào)整
4、銷售使用過固定資產(chǎn)的稅收風(fēng)險及糾正調(diào)整
5、拆遷或搬遷收入的財稅風(fēng)險診斷及糾正調(diào)整
6、銷售返利收入的財稅風(fēng)險及糾正調(diào)整
7、逾期未還包裝物押金收入的稅收風(fēng)險及糾正調(diào)整
8、違約金和賠償金收入的財稅風(fēng)險及糾正調(diào)整
9、企業(yè)獲得各種稅收優(yōu)惠收入的稅收風(fēng)險及糾正調(diào)整
10、建筑企業(yè)建造合同收入的風(fēng)險診斷及糾正調(diào)整
11、核定定率征收建筑企業(yè)總分包業(yè)務(wù)的企業(yè)所得稅處理風(fēng)險及糾正調(diào)整
12、房地產(chǎn)企業(yè)獲得政府土地返還款收入的財稅風(fēng)險及糾正調(diào)整
13、商場購買返積分收入的財稅風(fēng)險及糾正調(diào)整
14、商場/大賣場獲得上架費、廣告費、進場費收入的涉稅風(fēng)險及糾正調(diào)整
15、購物卡收入涉及的稅收風(fēng)險及糾正調(diào)整
16、租賃企業(yè)收取租金收入的財稅風(fēng)險及糾正調(diào)整
17、核定定率征收企業(yè)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓(財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓)收入的所得稅處理風(fēng)險及糾正
18、投資企業(yè)撤回或減少投資獲得收入的稅收風(fēng)險及糾正調(diào)整
19、企業(yè)轉(zhuǎn)讓股權(quán)收入的稅收風(fēng)險及糾正調(diào)整
(三)成本費用類的財稅風(fēng)險診斷及糾正調(diào)整
1、不可在企業(yè)所得稅稅前扣除的8項支出
2、企業(yè)購置古玩、字畫以及其它藝術(shù)品支出的涉稅風(fēng)險及糾正
3、企業(yè)無償借出固定資產(chǎn)所提取折舊的涉稅風(fēng)險及糾正
4、與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營無關(guān)的擔(dān)保支出的涉稅風(fēng)險及糾正
5、企業(yè)無償借出資金給關(guān)聯(lián)企業(yè)使用而產(chǎn)生無法收回借款的涉稅風(fēng)險及糾正
企業(yè)發(fā)生統(tǒng)借統(tǒng)貸而承擔(dān)銀行利息的涉稅風(fēng)險及糾正
7、與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)支出稅前扣除原則八大原則把握不準的的涉稅風(fēng)險及糾正
8、會計與稅法差異處理原則把握不準的的涉稅風(fēng)險及糾正
9、稅前扣除憑證、證據(jù)的界定不準的的涉稅風(fēng)險及糾正
10、工資成本支出的涉稅風(fēng)險及糾正
11、職工福利費用的涉稅風(fēng)險及糾正
12、教育經(jīng)費和工會經(jīng)費的涉稅風(fēng)險及糾正
13、業(yè)務(wù)招待費用的涉稅風(fēng)險及糾正
14、廣告和業(yè)務(wù)宣傳費用的涉稅風(fēng)險及糾正
15、、融資費用的涉稅風(fēng)險及糾正
10、會議費用、差旅費用和辦公費用的涉稅風(fēng)險及糾正
16、、勞保用品費用的涉稅風(fēng)險及糾正
17、運輸費和物流費的涉稅風(fēng)險及糾正
18、郵寄費用的涉稅風(fēng)險及糾正
19、企業(yè)租用個人私家車的涉稅風(fēng)險及糾正
20、考察費用的涉稅風(fēng)險及糾正
21、通訊費用的涉稅風(fēng)險及糾正
(四)資產(chǎn)損失的涉稅風(fēng)險及糾正調(diào)整
1、資產(chǎn)損失認定的涉稅風(fēng)險及糾正調(diào)整
2、資產(chǎn)損失申報的涉稅風(fēng)險及糾正調(diào)整
3、資產(chǎn)損失證據(jù)的涉稅風(fēng)險及糾正調(diào)整
5、固定資產(chǎn)暫估入賬的涉稅風(fēng)險及糾正調(diào)整
6、資產(chǎn)評估增值的的涉稅風(fēng)險及糾正調(diào)整
7、各種減值準備的涉稅風(fēng)險及糾正調(diào)整
8、企業(yè)房屋和建筑物改擴建的涉稅風(fēng)險及糾正
授課老師:田野。著名財稅專家,長期從事稅務(wù)稽查工作,對會計與稅法均有較深的研究和造詣。其采用的評書式授課方法深受歡迎。并善于現(xiàn)場答疑,有現(xiàn)場問不倒之能。在各名家中確有“一覽眾山小”之勢。已分別為企業(yè)總裁、財務(wù)專業(yè)人員實戰(zhàn)培訓(xùn)千余場,學(xué)員達數(shù)萬人。每授一課均好評如潮。

 

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共五大部分,授課時間2天。適合總裁、財務(wù)總監(jiān)學(xué)習(xí)各單位:降低稅負實現(xiàn)利潤最大化是每個企業(yè)經(jīng)營者所期盼的。由于管理層缺乏稅收知識,忽略相關(guān)政策之約束進行拍板與決策,最終加重稅負或者演變成違法犯罪,造成被動的事件比比皆是。但我們又不能要求領(lǐng)導(dǎo)者都要精通財稅知識。常見的業(yè)務(wù)必須掌握是基本要求,為此,我們根據(jù)企業(yè)經(jīng)營的流程狀態(tài),按時間順序梳理了與領(lǐng)導(dǎo)者決策有關(guān)的30

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共四大部分,授課時間2天。適合總裁、財務(wù)總監(jiān)學(xué)習(xí)近幾年,我國的稅收收入大幅度增加,其發(fā)展速度是GDP增速的2-3倍。為此企業(yè)普遍感覺稅負偏高。但偏高的原因是什么?是稅制有問題企業(yè)無法控制,還是管理不善內(nèi)部失控或是其他原因?然而有的企業(yè)卻進行了有效的納稅管理,大幅度降低了稅負,走出了效益困境。怎樣才能通過有效的手段降低企業(yè)稅負和控制納稅風(fēng)險?為此,這些疑問時刻

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授課時間2天。適合總裁、財務(wù)總監(jiān)學(xué)習(xí)各單位:任何企業(yè)都在一定經(jīng)營模式下生存,模式的優(yōu)劣是企業(yè)競爭的關(guān)鍵。說到底,商業(yè)模式就是盈利遠景的優(yōu)化設(shè)計。而稅收因素又制約利潤大小。所以,研究商業(yè)模式非解決稅收問題不可。模式?jīng)Q定利潤,老板決定模式。將企業(yè)經(jīng)營模式與稅收政策有利嫁接可事半功倍,實現(xiàn)模式效能最大化,相反,模式可以死在稅上。這是擺在各企業(yè)面前的一個重要課題。為

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近幾年,隨著經(jīng)濟的全球性發(fā)展,企業(yè)不是走出去就是請進來。但這里面涉及到的國際稅收問題常使人霧里看花。國際稅收涉及到符合何種條件、何種時間、何種項目與收入需要在境內(nèi)征稅,符合何種條件又不需要征稅或享受優(yōu)惠政策。所以,也就出現(xiàn)了國際避稅與反避稅的較量。近幾年我國通過反避稅調(diào)查,平均每戶補稅高達1500萬以上,給涉外企業(yè)帶來了較大的涉稅風(fēng)險。為了提高涉外跨國企業(yè)的

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共6大部分,授課時間2天。適合總裁、財務(wù)總監(jiān)學(xué)習(xí)各單位:按慣例,三月初稅務(wù)部門就開始年度稽查了。可預(yù)測的是,企業(yè)與稅務(wù)部門之間展開的稽查與反稽查、偷稅與反偷稅的斗爭和較量,又是一場血雨腥風(fēng)。經(jīng)驗證明,只要企業(yè)遭遇稽查百分之百有問題。有問題的結(jié)局就是補稅、滯納金、罰款,甚至鋃鐺入獄。企業(yè)在這場稽查風(fēng)暴中,如何自如應(yīng)對保證安全,把損失與風(fēng)險降到最低是當(dāng)務(wù)之急。關(guān)

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企業(yè)從成立開始直至注銷解散,猶如人的一生,始終與稅收打交道。企業(yè)的稅收不是在財務(wù)處理階段出現(xiàn),而是產(chǎn)生在經(jīng)營環(huán)節(jié)。非財務(wù)管理人員處于經(jīng)營第一線,如果不懂稅收知識,一紙合同一個無知方案,可能會給企業(yè)造成不可估量的損失。反之,也會給企業(yè)帶來巨額收益。這就是非財務(wù)崗位的管理人員為何要學(xué)習(xí)稅務(wù)知識的關(guān)鍵所在。適應(yīng)對象:企業(yè)高管層及中層非財務(wù)管理人員等。核心提示:了解

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以現(xiàn)金流量管理為核心的財務(wù)控制培訓(xùn)對象中層干部基層主管課程收獲針對企業(yè)財務(wù)管理重點的偏差,借鑒國際流行的現(xiàn)金流量管理體系,結(jié)合國內(nèi)企業(yè)特點和實際情況,以推進企業(yè)價值增長目標,以現(xiàn)金流量管理過程為主線,重點培訓(xùn)現(xiàn)金流量管理目標定位,現(xiàn)金流量計算、預(yù)測、控制和分析方法。課程大綱一、揭開企業(yè)現(xiàn)金流至尊的奧秘  1.如何認識企業(yè)現(xiàn)金流活動  2.企業(yè)盈利是否等于現(xiàn)金

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戰(zhàn)略管理   03.18

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企業(yè)稅務(wù)籌劃實戰(zhàn)特訓(xùn)班針對行業(yè)通用培訓(xùn)對象企、事業(yè)單位董事長、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理等等相關(guān)中高級管理者課程收益減輕企業(yè)稅收負擔(dān);實現(xiàn)企業(yè)涉稅零風(fēng)險;獲取資金的時間價值; 提高自身經(jīng)濟效益;維護主體合法權(quán)益。課程大綱一、納稅管理問題的破解之道由于在我國違法成本低收益大,所以企業(yè)對納稅問題總是劍走偏鋒,要么依賴社會關(guān)系,要么做假賬偷稅,結(jié)果危害不淺。同時企

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