一、企業(yè)內(nèi)部控制與風險管理目標戰(zhàn)略目標運營目標經(jīng)營的效率、經(jīng)營的效果報告目標財務的報告、非財務的報告合法性目標符合法律、符合法規(guī)、符合上級企業(yè)的規(guī)定其他目標二、企業(yè)內(nèi)控環(huán)境與風險識別、評估控制環(huán)境——內(nèi)部控制的基礎(chǔ)如何建立良好的控制環(huán)境外部因素：經(jīng)濟、商業(yè)、自然環(huán)境、政治、社會和技術(shù)因素等內(nèi)部因素：企業(yè)的基礎(chǔ)設(shè)施、人員、生產(chǎn)過程和技術(shù)等事項。事項識別潛在的事項企業(yè)事項識別的方法風險發(fā)生可能性評級、風險影響程度評級三、企業(yè)內(nèi)部控制活動與風險管理設(shè)計常見的內(nèi)部控制活動　　如何做到職責分離？　　IT總體控制預防性控制和檢查性控制采購業(yè)務中的風險和內(nèi)部控制舞弊行為采購成本與預算物流過程控制交期與品質(zhì)風

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模塊一引言：解開您對內(nèi)審的困惑、解除您工作的無力感v與內(nèi)審有關(guān)的六大要點模塊二如何快速地建立一支有效的內(nèi)審團隊v內(nèi)審部門應處于企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的什么位置？v內(nèi)審成員需要具備的才能v內(nèi)部審計部門的工作范圍、重點以及作用與功效模塊三內(nèi)審的程序與實用文書v重新審視內(nèi)審的流程v介紹各階段過程的常用文書與表格模塊四內(nèi)審的技術(shù)方法與實戰(zhàn)技巧v審查書面資料的方法v順查法與逆查法v詳查法與抽查法v綜合運用，能查出“小金庫”v客觀實物證實方法v盤點、調(diào)節(jié)、鑒定v發(fā)現(xiàn)挪用公款，循環(huán)入賬，暗炒期貨的蛀蟲v找到虛增庫存價值，調(diào)節(jié)利潤欺騙上級單位的幕后人v審計調(diào)查方法v觀察、詢問、函證、調(diào)查表v創(chuàng)造互相理解的氛圍v學會傾聽

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