邱健老師的內(nèi)訓課程
課程大綱一、企業(yè)風險管理必要性1、案例12、案例23、案例34、教訓與啟示二、認識企業(yè)風險管理1、風險管理概念的確立1.1何為風險？1.2何為企業(yè)價值？1.3企業(yè)價值創(chuàng)造的指標2、風險管理的普遍性及意義2.1國內(nèi)風險管理的現(xiàn)狀2.2對操作風險的認識3、風險的分類3.1央企風險管理指引分類3.2巴塞爾協(xié)議分類3.3企業(yè)商務風險分類4、各層級各部門在其中的角色和定位4.1風險管理組織架構舉例4.2各層級的作用三、風險管理體系1、股東對企業(yè)風險管理關心的四個問題2、風險管理的一個基礎，三道防線3、構建風險管理體系的成功因素4、建立風險管理體系的幾個階段4.1準備與動員4.2診斷與評估4.3規(guī)劃與設計
邱健查看詳情
一、引言1、內(nèi)部控制的幾個小故事二、內(nèi)控的起源和發(fā)展1、國際上現(xiàn)代內(nèi)部控制的起源與發(fā)展1.1萌芽期內(nèi)部牽制1.2成長期內(nèi)部控制制度1.3發(fā)展期內(nèi)部控制結構1.4成熟期內(nèi)部控制整合框架1.5融合期企業(yè)風險管理整合框架2、美國內(nèi)部控制法規(guī)簡介2.1《薩班斯·奧克斯利法案》2.2美國《反海外賄賂行為法》3、COSO框架介紹3.1COSO是什么3.2COSO 2013《內(nèi)部控制整合框架》“五要素”介紹3.3COSO 2004《風險管理—整合框架》“八要素”介紹3.4《內(nèi)部控制—整體框架》與《風險管理—整合框架》的對照4、我國內(nèi)部控制的發(fā)展歷程4.1內(nèi)控牽制階段4.2會計控制階段4.3以風險為導向的內(nèi)控
邱健查看詳情
一、COSO框架和薩奧法案介紹1、COSO框架介紹1.1COSO是什么1.2COSO2013《內(nèi)部控制整合框架》“五要素”介紹1.3COSO2013版的改變1.4COSO內(nèi)控邏輯框架1.5COSO2004《風險管理—整合框架》“八要素”介紹1.6兩個框架的對比和融合2、《薩班斯·奧克斯利法案》2.1404條款介紹2.2302條款介紹2.3遵循法案必須采取的行動2.4合規(guī)性檢查內(nèi)容2.5合規(guī)性評價流程框架3、美國《反海外賄賂行為法》二、內(nèi)控規(guī)范解讀1、中國內(nèi)控體系的整體框架1.12008年五部委《內(nèi)部控制基本規(guī)范》1.22010年五部委《內(nèi)部控制配套指引》1.32012年財政部內(nèi)部控制問題解釋2
邱健查看詳情
課程大綱一 審計定位、目標及戰(zhàn)略1、內(nèi)審定位和目標1.1內(nèi)審定位探討1.2 IIA定義1.3內(nèi)審目標探討2、內(nèi)審職業(yè)環(huán)境和未來十大轉變3、內(nèi)部審計十二項核心原則二、內(nèi)審實務1、內(nèi)審工作標準化流程之準備階段工作1.1如何選擇對象1.2如何分配資源1.3如何協(xié)同1.4如何出具審計方案1.4.1方案目的1.4.2方案作用1.4.3出具步驟1.4.4制定方法1.4.5制定要點1.4.6審計方案實例分享2、內(nèi)審實施階段工作2.1原則問題2.2審計通知及入場會2.3資料收集2.4審計方法十一種2.4.1訪談法注意十二點實際操作練習2.4.2審核分析四法實際操作練習2.4.3觀察法實際案例分享2.4.4函證
邱健查看詳情
課程大綱一 審計戰(zhàn)略概念和框架1、審計戰(zhàn)略概念2、審計戰(zhàn)略框架2.1審計戰(zhàn)略基本內(nèi)容2.2審計戰(zhàn)略舉例二、審計戰(zhàn)略和企業(yè)戰(zhàn)略關系1、不同企業(yè)審計戰(zhàn)略比較2、審計戰(zhàn)略和企業(yè)戰(zhàn)略的關系三、審計戰(zhàn)略如何制定1、審計戰(zhàn)略制定流程2、審計戰(zhàn)略制定工具和方法3、使命和定位4、愿景和目標5、審計6、內(nèi)控與合規(guī)7、風險管理8、管理改善9、學習型組織10、咨詢和評估四、審計戰(zhàn)略實施和評價1、實施流程和方法2、評價指標和工具3、案例分享五、審計體系構建1、審計組織類型2、組織和戰(zhàn)略的關系3、如何選擇適合企業(yè)的組織形式4、如何管理審計體系...